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中银全球:更新招募说明书(2016年第1号)

中银全球策略证券投资基金(FOF) 更新招募说明书 (2016年第1号) 基金管理人: 中银基金管理有限公司 基金托管人: 中国建设银行股份有限公司 二〇一六年四月 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 目 录 第一部分 :绪言 ............................................................................................................................... 3 第二部分 :释义 ............................................................................................................................... 4 第三部分 :风险揭示....................................................................................................................... 8 第四部分 :基金的投资 ................................................................................................................13 第五部分 :基金的业绩 ................................................................................................................30 第六部分 :基金管理人 ................................................................................................................32 第七部分 :境外投资顾问 ............................................................................................................40 第八部分 :基金的募集 ................................................................................................................41 第九部分 :基金合同的生效 ........................................................................................................42 第十部分 :基金份额的申购和赎回............................................................................................43 第十一部分 :基金的费用与税收................................................................................................ 51 第十二部分 :基金的财产 ............................................................................................................53 第十三部分 :基金资产估值 ........................................................................................................ 54 第十四部分 :基金的收益与分配................................................................................................ 58 第十五部分 :基金的会计与审计................................................................................................ 60 第十六部分 :基金的信息披露....................................................................................................61 第十七部分 :基金合同的变更、终止和基金财产的清算 ......................................................65 第十八部分 :基金托管人 ............................................................................................................68 第十九部分 :境外托管人 ............................................................................................................72 第二十部分 :相关服务机构 ........................................................................................................ 73 第二十一部分 :基金合同的内容摘要..........................................................................................82 第二十二部分 :基金托管协议的内容摘要 ................................................................................. 96 第二十三部分 :基金份额持有人服务........................................................................................109 第二十四部分 :其他应披露事项................................................................................................111 第二十五部分 :招募说明书存放及其查阅方式.......................................................................113 第二十六部分 :备查文件 ............................................................................................................114 1 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 重要提示 本基金经中国证监会 2010 年 8 月 19 日证监许可[2010]1134 号文核准募集。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,但 中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证,也 不表明投资于本基金没有风险。 本基金投资于境外证券市场,基金净值会因为境外证券市场波动等因素产生波动。在投资本 基金前,投资者应全面了解本基金的产品特性,充分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场, 对认购(或申购)基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,获得基金投资收益,亦承 担基金投资中出现的各类风险。本基金的主要风险一是基金投资的一般风险,包括利率风险、信 用风险、交易结算风险、流动性风险等,二是全球投资的特殊风险,包括海外市场风险、汇率风 险、政治风险等,三是本基金特有的风险。 投资有风险,投资者认购(或申购)基金时应认真阅读本招募说明书。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,但不保证基金 一定盈利,也不保证最低收益。 本更新招募说明书所载内容截止日2016 年3 月3 日,有关财务数据和净值表现截止日为2015 年 12 月 31 日。本基金托管人中国建设银行股份有限公司已复核了本次更新的招募说明书中与托 管业务相关的内容。 2 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 中银全球策略证券投资基金(FOF)招募说明书正文 第一部分:绪言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公 开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办 法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披 露办法》”)、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》(以下简称“《试行办法》”)、 《关于实施〈合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法〉有关问题的通知》(以下简称“《通 知》”)和有关法律法规以及《中银全球策略证券投资基金(FOF)基金合同》(以下简称“《基 金合同》”)编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实 性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基 金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作 任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的《基金合同》编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基金 当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依《基金合同》取得基金份额时起,即成为基 金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接 受,并按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解 基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅《基金合同》。 3 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第二部分:释义 在本招募说明书中除非文义另有所指,下列词语具有以下含义: 基金或本基金 指中银全球策略证券投资基金(FOF) 基金管理人 指中银基金管理有限公司 基金托管人 指中国建设银行股份有限公司 基金合同 指《中银全球策略证券投资基金(FOF)基金合同》及对本基金合同 的任何有效修订和补充 托管协议 指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中银全球策略证券投 资基金(FOF)托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 招募说明书 指《中银全球策略证券投资基金(FOF)招募说明书》及其定期的更 新 基金份额发售公告 指《中银全球策略证券投资基金(FOF)基金份额发售公告》 法律法规 指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法 解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、 通知等 《基金法》 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五 次会议通过,自 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券 投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 《销售办法》 指中国证监会于 2011 年 6 月 9 日颁布、自同年 10 月 1 日起实施的 《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 《信息披露办法》 指中国证监会于 2004 年 6 月 8 日颁布、自同年 7 月 1 日起实施的 《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修 订 《运作办法》 指中国证监会于 2004 年 6 月 29 日颁布、自同年 7 月 1 日起实施的 《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 《试行办法》 指中国证监会于 2007 年 6 月 18 日公布、自同年 7 月 5 日起实施的 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及发布机关对 其不时做出的修订 中国 指中华人民共和国(仅为招募说明书目的,不包括香港特别行政区、 澳门特别行政区及台湾地区) 中国证监会 指中国证券监督管理委员会 银行业监督管理机构 指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 国家外汇局 指国家外汇管理局或其授权的代表机构 4 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 基金合同当事人 指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主 体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 个人投资者 指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 机构投资者 指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合 法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、 事业法人、社会团体或其他组织 投资人 指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或 中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 基金份额持有人 指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 基金销售业务 指基金管理人或其指定的销售机构宣传推介基金,发售基金份额, 办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定 额投资等业务 直销机构 指中银基金管理有限公司 销售机构 指基金管理人以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件, 取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理 协议,代为办理基金销售业务的其他机构 基金销售网点 指直销机构的直销中心及销售机构的销售网点 登记结算业务 指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人 基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、 清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等 登记结算机构 指办理登记结算业务的机构。基金的登记结算机构为中银基金管理 有限公司或接受中银基金管理有限公司委托代为办理登记结算业 务的机构 境外投资顾问 指符合法律法规规定的条件,为本基金境外证券投资提供证券买卖 建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构;境外投资 顾问由基金管理人选择、更换和撤消 境外托管人 指符合法律法规规定的条件,接受基金托管人委托,负责本基金境 外资产托管业务的境外金融机构;境外托管人由基金托管人选择、 更换和撤消 基金账户 指登记结算机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管 理的基金份额余额及其变动情况的账户 基金交易账户 指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖本基 金的基金份额变动及结余情况的账户 5 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 基金合同生效日 指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理人 聘请法定机构验资并向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得 中国证监会书面确认的日期 基金合同终止日 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕, 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 基金募集期 指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过 3 个月 存续期 指基金合同生效至终止之间的不定期期限 日/天 指公历日 月 指公历月 工作日 指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 开放日 指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 T日 指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工 作日 T+n 日 指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日) 交易时间 指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 认购 指在基金募集期内,投资人申请购买基金份额的行为 申购 指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请 购买基金份额的行为 赎回 指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将 基金份额兑换为现金的行为 转托管 指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持 基金份额销售机构的操作 定期定额投资计划 指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期扣款日、扣款金额 及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户 内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式 巨额赎回 指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基 金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换 中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10% 元 指人民币元 基金收益 指基金投资所得红利、股息、债券利息、票据投资收益、买卖证券 价差、银行存款利息、外汇兑换损益、其他合法收入及因运用基金 财产带来的成本和费用的节约 6 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 基金资产总值 指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其 他资产的价值总和 基金转换 指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规 定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额 转换为基金管理人管理的、且由同一登记结算机构办理登记结算的 其他基金基金份额的行为 基金资产净值 指基金资产总值减去基金负债后的价值 基金份额净值 指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份 额净值的过程 指定媒体 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他 媒体 不可抗力 指本基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本基金合 同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的,使本基金合同当 事人无法全部或部分履行本基金合同的任何事件,包括但不限于洪 水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、 恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、 证券交易所非正常暂停或停止交易 公司行为信息 指证券发行人所公告的会或将会影响到基金资产的价值及权益的 任何未完成或已完成的行动,及其他与本基金持仓证券所投资的发 行公司有关的重大信息,包括但不限于权益派发、配股、提前赎回 等信息 7 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第三部分:风险揭示 本基金将投资于境外证券市场,基金净值会因为境外证券市场波动等因素产生波动。本基 金投资中出现的风险可分为如下两类,一是基金投资的一般风险,包括利率风险、信用风 险、流动性风险等;二是境外投资产品风险,包括海外市场风险、汇率风险、政治风险等。 1、基金投资的一般风险 (1)利率风险 利率风险是指由于宏观经济形势、货币政策、短期资金市场供应关系的变动而导致利率变 动时而引起的证券价格和证券利息的损失。利率风险将对债劵或者对利率较为敏感的收益型权益 类产品产生影响。 本基金主要投资全球市场的指数型基金和股票型基金,对于债劵投资将比较谨慎,而且投 资主要会集中在短债,因此利率风险相对较低。 (2)信用风险 信用风险是指债券发行主体或交易对手发生违约、或者由于财务状况恶化不能按时足额还 本付息的风险。一般来说:国债的信用风险可以视为零,其它债劵的风险可通过穆迪、标准普尔 这类商业评级公司给予的信用质量评级加以衡量。此外,债劵发行主体信用等级的下降也会导致 债券价格的下跌。 本基金主要投资于基金,由于多元化分散投资,信用风险相对较低。基金投资组合中,金 融衍生工具有一定的交易对手信用风险,基金管理人将通过严格、科学筛选交易对手来控制风险。 (3)交易结算风险 结算风险是一种特殊形式的信用风险。当双方在同一天进行交换时,就会产生结算风险。 在一方已经进行了支付后,如果另一方发生违约,就会产生结算风险。本基金将通过国际性的专 业清算公司统一进行交易结算,规避结算风险。 (4)流动性风险 流动性风险主要是指因金融资产变现的难易程度所导致资产净值变动的风险。在流动性不 足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合,从而对基金收益造成不利 影响。由于开放式基金的要求,基金必须保持一定的现金比例以应付赎回要求,流动性风险还包 括由于投资人大额赎回而致使基金没有足够的现金应付赎回要求所引发的风险。 本基金投资对象主要为境外基金,流动性较好,但是在特殊市场情况下也可能会出现交投 不活跃、成交量不足的情形。本基金管理人将根据历史经验和现实条件,制定出现金持有量的上 限和下限计划,在该限制范围内进行现金比例调控或现金与证券的转化。 (5)市场风险 8 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 市场风险是指由于市场价格不确定变动,例如:利率、汇率、股票价格和商品价格的变化 而引起的证券价格的非预期变化,并产生损失的可能性。 (6)管理人风险 管理人风险是指基金经理对基金的主动性操作导致的风险。在基金管理运作过程,基金经 理的研究水平、投资管理能力影响其对相关信息、经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基 金收益水平。 本基金选任具有丰富海外投资经验的人员组成投资团队,作为本基金的基金经理小组共同 管理基金财产,通过集体决策和团队投资防范个人主观投资误差。 (7)操作风险 操作风险是指那些由于不合理的内部程序,人为造成的或者是系统性的,由外部事件引发 损失的风险。以下事件有可能引发操作风险: ①员工因素引起的操作风险包括员工操作失误、违法行为等; ②系统因素引起的系统失灵和系统漏洞如软件或硬件失败等; ③外部事件引起的风险主要指外部欺诈如信息剽窃、第三方的伪造和盗窃等。 对于操作风险的控制主要是通过以下途径: ①制定和不断完善业务流程并严格执行; ②对内部违法违规行为实行严格的监察制度;建立持续的内部风险控制机制。 (8)金融衍生工具投资风险 金融衍生工具是一份双边合约或支付交换协议,它们的价值是从基本的资产或某种基础性 的利率或指数上衍生出来的。QDII 基金可投资于包括期货、远期、掉期、期权以及其他结构性 产品的金融衍生工具。由于金融衍生工具具有杠杆效应,会放大收益或损失,在市场面临突发事 件时,价格波动较为剧烈,可能会导致投资亏损高于初始投资金额。 本基金投资金融衍生工具的目的是为了对冲风险,而不是投机,主要会通过控制规模、计 算风险价值等手段来有效管理金融衍生工具风险。 (9)大宗交易风险 大宗交易的成交价格并非完全由市场供需关系形成,可能与市场价格存在一定差异,从而 导致大宗交易参与者的非正常损益。 本基金将严格执行公司有关大宗交易的有关规定,有效防范此种风险。 (10)金融模型风险 金融模型风险是指由于投资管理人所依赖的金融模型错误或参数不准确而引发损失的风 险。 本基金将主要投资于其它基金,只有少量较复杂的金融衍生工具需要通过模型定价,本基 金将使用经国内外实践验证的、成熟的金融模型来将模型风险降低到最小。 (11)FOF 产品特有风险 9 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 基金管理人在构建 FOF 投资组合的时候,对基金的选择在很大的程度上依靠了基金的过往 业绩。但是基金的过往业绩往往不能代表基金未来的表现,所以可能引起一定的风险。 本基金管理人将严密监控第三方基金动态和这些基金与其业绩比较基准指数相比的净值变 化态势,如果波动超出正常范围,将采取适当措施,力求将风险降到最低。 (12)证券借贷风险 证券借贷指以抵押形式暂时转让证券。作为证券借出方,如果交易对手方(即证券借入方) 违约,则基金可能面临到期无法获得证券借贷收入甚至借出证券无法归还的风险,从而导致基金 资产发生损失。 本基金将通过严格选择交易对手,及控制证券借贷的比例来有效降低证券借贷风险。 (13)正回购/逆回购风险 回购是指一方同意向另一方出售证券而收取现金,并同时协定在未来某个商定日期以某个 指定价格购回同一或相等的证券。在回购交易中,交易对手方可能因财务状况或其它原因不能履 行付款或结算的义务,从而对基金资产价值造成不利影响。 本基金将严格选择交易对手,规定相应的回购金额和比例上限,以控制回购交易中可能出 现的各类风险。 (14)其它风险 ①战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场的运行,从而影响基金 收益水平; ②金融市场危机、行业竞争、代理商违约或破产等超出基金管理人直接控制能力以外的风 险,可能会对基金造成不利影响; ③其他意外导致的风险。 本基金管理人将对上述风险进行充分的评估,建立应对不可抗力风险的应急措施,并指定 专人负责,一旦出现风险,及时采取相应的措施来有效地控制风险。 2、全球投资的特殊风险 (1)汇率风险 本基金每日的净资产以人民币计价,而本基金可能投资在不同的市场,这些市场可能以不 同的货币进行计价。因此在这个过程中,汇率的波动会对基金的净值产生影响。 为了避免汇率波动对基金投资收益的影响,本基金将利用外汇远期合约、货币互换(SWAP) 以及其他一些经中国证监会认可的金融衍生工具来进行汇率的避险操作。 (2)海外市场风险 由于本基金将投资于海外证券市场,因此基金的投资效益将受到各国汇率、税法、政府政 策、对外贸易、结算、托管等多种因素的影响。并且美国、香港等证券交易市场对每日证券交易 价格并无涨跌幅上下限的规定,因此这些国家或地区证券的每日涨跌幅空间相对较大。以上所述 10 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 因素的变化可能会导致投资风险的增加。此外,海外投资的成本、海外市场的波动性可能会高于 本国市场,也存在一定风险。 (3)新兴市场投资风险 本基金可能会投资全球新兴市场。与成熟市场相比,新兴市场往往具有市场规模较小、发 展不完善、制度不健全、流动性较差、波动性较高等特点,投资于新兴市场的风险往往高于投资 于成熟市场。此外,新兴市场的政治和经济情势稳定性也可能低于成熟市场,从而加大新兴市场 投资的潜在风险。 本基金管理人将从新兴市场各国的宏观经济层面出发,综合考虑各项因素,严格投资流程, 控制该类风险。 (4)政治风险 政治风险是指由于国家的财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等宏观政策发生 变化,导致市场波动而影响基金收益所产生的风险。 本基金将投资全球市场,因此全球的政治、社会或经济形势的变动(包括天然灾害、战争、 暴动或罢工等),都可能对本基金所参与的投资市场或投资产品造成直接或者是间接的负面影响。 本基金管理人将在内部和外部研究机构的支持下,密切关注世界政治、经济和产业政策的 变化及其对资本市场的影响,并适时调整投资策略和市场配置的权重。 (5)政治管制风险 政治管制风险是指所投资国家或地区可能会采取某些管制措施,比如资本或外汇控制、对 公司或行业的国有化、资产冻结或扣压以及征收高额税款等给基金收益带来的不利影响。 本基金将尽量避免投资于政治管制过于严格的国家和地区,同时密切关注已投资地区的政 治管制风险。 (6)税收风险 在投资各国或地区市场时,因各国、地区税务法律法规的不同,可能会就股息、利息、资 本利得等收益向各国、地区税务机构缴纳税金,包括预扣税,该行为可能会使得资产回报受到一 定影响。各国、地区的税收法律法规的规定可能变化,或者加以具有追溯力的修订,所以可能须 向该等国家缴纳本基金销售、估值或者出售投资当日并未预计的额外税项。 本基金在投资海外市场时会事先了解清楚各地区的税务法律法规;在境外托管人的协助下, 及时、准确地完成投资所在国的税务扣缴工作。 (7)会计核算风险 会计核算风险主要是指由于会计核算及会计管理上违规操作形成的风险,如经常性的串户, 帐务记重,透支、过失付款,资金汇划系统款项错划,日终轧帐假平,会计备份数据丢失,利息 计算错误等。而且由于各个国家/地区对上市公司日常经营活动的会计处理、财务报表披露等会 计核算标准的规定存在一定差异,可能导致基金经理对公司盈利能力、投资价值的判断产生偏差, 从而给本基金投资带来潜在风险。 11 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 本基金将通过基金会计核算、双会计制以及托管方复核制度等来控制会计核算风险。 (8)法律风险 法律风险是由于各国或地区的法律法规方面的原因,导致某些投资行为受到限制或合同不 能正常执行,从而面临损失的可能性。 本基金将本着审慎的原则按照中国证监会的要求选择交易对手,避免交易对手违约的法律 风险;并借助于基金聘请的海外律师严格按照合约的各项条款与内容来执行,同时密切关注相应 国家或地区法律环境的变化,建立有效的应急机制来规避法律风险。 (9)初级产品风险 本基金将不直接投资于钢材、煤炭、有色金属等初级产品,但上述初级产品价格的不利变 化可能对本基金部分投资标的带来负面影响,从而影响本基金的投资收益。 (10)基金托管人/境外托管人风险 基金托管人/境外托管人风险是指基金托管人/境外托管人在托管基金的过程中,由于各种原 因,在资产保管、资金清算、报表编制等方面出现失误,导致基金资产受到损失。 本基金将本着谨慎的原则按照中国证监会的要求谨慎严格的选择基金托管人/境外托管人来 降低风险。 12 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第四部分:基金的投资 一、 投资目标 在通过全球化的资产配置和组合管理,实现组合资产的分散化投资,运用“核心-卫星”投资 策略,力争实现投资组合的收益最大化,严格遵守投资纪律,追求基金长期资产增值。 二、 投资范围 本基金投资于全球证券市场中具有良好流通性的金融工具,包括在已与中国证监会签署双边 监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的境外公募基金(包括 ETF),在已与 中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场公开发行和挂牌交易的股票,以 及债券、现金、货币市场工具、股指期货等用于组合避险或有效管理的金融衍生工具和中国证监 会允许本基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其它品种,基金 管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金投资组合为:本基金的基金投资不低于本基金资产的 60%,现金和到期日在一年以 内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 三、 投资理念 坚持理性投资、价值投资和长期投资,通过对全球宏观经济、各主要经济体及行业的基本面 深入分析,在全球范围有效配置基金资产,应用“核心—卫星”投资策略,构建多元化的投资组合, 降低基金资产非系统性风险,提高投资组合风险调整后的收益。此外,本基金通过精选基金、股 票和债券,进一步为投资者实现资本稳健、长期增值的目标。 四、 投资策略 1.资产配置策略 本基金在资产配置采用“双重配置”策略。第一层是大类资产类别配置. 第二层是在权益型资 产内的核心组合和卫星组合的配置. 权益型资产包括股票型基金和股票。本基金资产配置策略如 图 1 所示。 图 1:中银全球策略基金(FOF)“双重”配置策略示意图 13 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (1)大类资产配置——资产组合配置策略(Asset Allocation) 本基金在大类资产配置层面将贯彻“自上而下”的资产组合配置策略,通过分析全球宏观经济 环境和经济政策,借助基金管理人宏观经济量化的研究成果,分析和比较股票、债券和现金等大 类资产的预期风险收益特征,在有效控制风险的前提下,运用定性和定量相结合的方式确定基金 资产配置长期比例。 本基金同时关注宏观经济的动态变化和市场趋势,根据盈利增长,流动性,估值水平, 投 资主体行为,市场情绪等因素进行综合判断,结合运用联储模型(Fed Model)积极地调整各类 资产在投资组合中的比例, 把握市场时机,力争实现投资组合的收益最大化。 (2)权益类资产配置——核心—卫星资产配置(Core-Satellite) 本基金在权益类资产投资方面采用“核心—卫星”资产配置. “核心—卫星”投资策略将组合资 产分成两部分:一部分为\"核心\"组合, 该组合一般是运用低成本高流动性的指数型产品,有效低 价简单快速地实现全局跟踪,区域侧重,行业轮动和风格转换等策略,获得被投资市场和行业的 平均收益,合理有效地分配核心资产(Achieve Beta/region/sector/style allocation); 另一部分为\"卫 星\"组合,该组合一般采取灵活主动的投资策略,投资于各类主动化管理的基金或特定股票,力争 追求投资超额收益(Maximize Alpha)。“核心—卫星”资产配置将主动投资策略与被动投资策略结 合起来,充分发挥指数化投资低成本、快速简单,低非系统性风险和主动化投资获取超额收益可 能的优势,有效地实现区域配置,行业配置、投资风格转换和资产增值,利用\"核心\"组合和\"卫 星\"组合的低相关性进一步分散和控制投资风险,保证资本长期稳定增长。 14 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 本基金在权益类资产投资中,核心组合的投资比例不低于 50%,卫星组合的比例不超过 50%。 根据宏观经济环境、经济和产业周期, 股票市场估值、市场投资主题和风格转换, 以及市场整体 的波动水平, 基金管理人将对核心—卫星之间的资产配置进行评估和调整。 2.核心投资策略 在核心组合中,本基金将主要投资于跟踪全球主要市场指数低成本的 ETF 等指数化投资工 具,以获得所投资市场和行业平均收益。 (1)实现核心投资策略具体步骤: 1)根据各主要资本市场和行业在基金业绩比较基准指数中的占比和权重,初步设定本基金 “核心”组合在各主要资本市场和行业的投资比例; 2)根据基金管理人对全球各区域及产业短、中、长期发展走势的分析和预期,调整“核心” 组合在各主要资本市场和行业的投资比例; 3)基金管理人在前述配置比例基础上,从投资品种库中选择代表性强,跟踪质量好、流动性 高和低费率 ETF 或指数型基金实现“核心”配置。 (2)精选指数型基金(包含 ETF)保证核心投资策略的实现:本基金根据以下指标精选指 数型基金: 1)基金的长期表现和跟踪效率; 2)基金所跟踪指数和市场的代表性; 3)基金的流动性; 4) 基金的费率; 5) 基金管理团队的经验,长期表现和稳定性。 3.卫星投资策略 在卫星组合中,本基金将主要投资于主动化管理的股票型基金或股票,追求超越市场平均收 益。 (1) 实现卫星投资策略具体步骤: 1)本基金管理人深入研究全球范围内不同市场的有效性,区域增长,行业周期,投资风格和主 题等因素,寻找具有超额投资收益的市场或行业,分析基金投资此类市场和行业获得超额收益的 可行性,最终定位“卫星”策略投资的市场和行业. 2)根据“卫星”策略投资的市场和行业,本基金管理人从定性和定量两方面主动选择最优和 最有代表性的主动化管理的股票型基金和股票,在符合资产配置决策基础之上,结合投研团队的 研究分析成果,运用最优化技术实现“卫星”组合配置。 15 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (2) 实现卫星投资策略的投资手段: 1)主动化基金投资策略:定量和定性相结合的方式精选主动型基金 本基金首先挑选出业绩突出、评级优秀和流动性强的适选基金;然后运用基金分析评价体系 深入分析基金的业绩、投资风险、风格和技巧,根据分析结果再次精选基金确定备选基金;最后 综合评价备选基金的管理公司、投研团队、投资理念和投资流程等确定主动化管理基金。 I 定量分析确定适选基金 对于同类基金,本基金根据第三方评级机构(如晨星、理柏等)对基金的评级、基金风险调 整后的收益(IR, Sharpe)、基金的规模和流动性等一系列量化指标对基金进行初步筛选并确定 适选基金。 深入定量分析确定备选基金: 运用基金分析评价体系,对适选基金进行表现分析、归因分析、风险分析和风格分析,再次 精选基金,保证备选基金业绩稳定、风险可控和投资风格一致。 -基金的表现分析(Performance Analysis):分析并确认基金绝对和相对表现优于同类基金 平均水平; -基金表现的归因分析(Attribution Analysis): 深入了解基金投资流程和分析管理人投资 技巧(择时和选股能力); -基金的风险分析(Risk Analysis): 确认基金总体投资风险水平适当可控,分析风险的来 源; -基金的投资风格分析(Style Analysis):确认基金的投资风格与其宣称的投资风格相符 并长期保持一致。 定性分析精选基金: 通过对每只备选基金进行电话会议、正式拜访和对其主要客户的问卷调查,在充分了解基金 管理公司、基金产品和投资团队的基础上,最终选择投研团队稳定、投研实力突出、风险内控制 度完备和长期可查业绩良好的基金。 -基金公司(organization):公司历史、规模和管理者,股东结构、产品种类、竞争优势、 主要客户和法律纠纷; -基金产品(fund information): 成立时间、投资理念、费率水平、资产增长、客户分布状 况和投资限制等; 16 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management -投资流程(Investment process): 基金决策机制、业绩增长模式(依靠人员还是依靠流程)、 投资人员和研究人员的权责划分、研究优势、信息来源和独立研究机构和卖方机构研究支持 等; -投资团队(Investment team): 团队结构和稳定性、成员职责和从业经历、团队的绩效评 价体系和备选基金的基金经理管理其它基金的状况; -风险控制(Risk control):公司风控体系、流程、员工风险意识、风险事故汇报路径和 重大事件的应急处理方案。 2)股票投资策略:从下至上重视公司基本面,应用合理的价格投资成长的理论,精选投资股 票。 在股票投资方面, 本基金对蓝筹股和具有“中国概念”的上市公司进行分散投资,既可分享中 国经济高速增长带来的收益,又可更好地分散单一国家风险. 在股票选择方面,本基金采用从下至 上重视基本面的方式, 首先根据量化指标构建初选股票池,然后应用以合理的价格投资成长的理 论(GARP theory)对备选股票再次筛选,最后对每只入选股票进行精选. 建立初选股票池:根据公司增长性、估值水平指标、盈利质量、价格趋势, 规模,流动性,分 析师的市场预测等一系列量化指标对股票进行初步筛选,建立初选股票池。 应用以合理的价格投资成长的理论(GARP theory)对备选股票再次筛选: 一味强调价值可能会落入价格陷阱(Value Trap),过分追求成长可能会带来收益的不稳定。 本基金专注于在价值和成长之间寻找投资机会,应用GARP theory,从初选股票池中选择那些具有 价值优势又有良好发展前景的公司。市赢率和增长之间的比率(PEG ratio)是我们考虑的重要指 标。 精选入选股票:对每只入选股票进行严格的基本面分析,选择具备良好的产业前景、雄厚的 企业竞争力、持续的增长潜力、稳健的财务品质、健康的公司治理结构、市场估值合理的上市公 司股票进行投资。 4.债券投资策略 本基金将采取自上而下的宏观基本面分析与自下而上的微观层面分析相结合的投资管理决 策策略,将科学、严谨、规范的投资原则贯穿于研究分析、资产配置等投资决策全过程。在认真 研判全球宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础上,根据一级资产配置策略动态调整大类 金融资产比例;在充分论证债券市场全球宏观环境和仔细分析利率走势基础上,充分借助外方股 东强大的固定收益证券投资管理能力,借鉴其固定收益市场投资策略报告,依次通过平均久期配 置策略、利差策略、期限结构配置策略及类属配置策略自上而下完成组合构建。在投资实践过程 17 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 中,本基金将灵活运用收益率曲线配置策略、跨市场套利策略、跨品种套利策略等积极的战术投 资策略,发现、确认并利用资产定价偏离或市场不平衡等来实现投资组合的增值。本基金在整个 投资决策过程中将认真遵守投资纪律并有效管理投资风险。 5.金融衍生品投资策略 本基金在金融衍生品的投资中主要遵循避险和有效管理两项策略和原则。在进行金融衍生品 投资时,将在对这些金融衍生品对应的标的证券进行基本面研究及估值的基础上,结合数量化定 价模型,确定其合理内在价值,从而构建避险、套利或其它适当目的交易组合,并严格监控这些 金融衍生品的风险。本基金使用金融衍生品投资不得用于投机以及放大交易,同时须严格遵守法 律法规的其他要求。 五、 投资决策依据和流程 1、投资决策依据 (1)本基金投资遵循国家有关法律法规和本基金合同等的有关规定,依法决策是本基金进 行投资的前提; (2)全球宏观经济、各区域经济体发展趋势、各国宏观政策取向和微观经济运行环境以及 证券市场走势是本基金投资决策的基础; (3)QDII研究团队包括宏观分析师、股票分析师、基金分析师、债券分析师和数量分析师, 其分别完成其相应的研究报告,为投资策略提供依据; (4)投资风险管理团队对于投资组合风险评估的报告和建议。投资团队在充分权衡投资对 象的收益和风险的前提下,做出投资决策,是本基金维护投资者利益的重要保障; (5)团队投资方式。本基金在QDII投资决策委员会领导下,由基金管理人组成投资团队, 通过投资团队的共同努力与分工协作,由基金经理具体执行投资计划,争取良好投资业绩。 2、投资决策机制 本基金的投资决策机制是:在QDII投资决策委员会授权范围内,实行投资总监领导下的基 金经理负责制。 (1)QDII投资决策委员会: 投资决策委员会每月开会一次,根据投资绩效评估报告和风险 与回报评价等资料,在充分讨论全球、区域和国家宏观经济、产业经济以及固定收益市场的基础 上,评估并审核资产配置方案和投资建议,确定核心投资对象、范围和禁止投资的事项,决定投 资策略等重大投资事项; (2)QDII基金经理: 根据投资决策委员会的决议,负责基金投资组合的计划、实施、跟踪、 调整和日常管理等。 在投资过程中,QDII投资决策委员会、QDII基金经理和投资队伍各职能小组的工作关系参 见图2: 18 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 图 2: QDII 投资决策机制和投资管理流程 3、 投资流程 (1)研究分析: 该部分主要由 QDII 研究团队完成. 通过内部调研和参考外部研究报告,对宏 观经济,区域经济,行业和市场走势提出研究报告并对资产配置、备选基金,股票和债券提出建议; 建立并运用预测模型和风险管理模型测算组合预期收益风险;搜集整理历史数据, 模拟测试和论 证新投资方法,策略和模型. (2)投资策略:QDII 投资决策委员会依据各项研究结果定期对资产长期战略配置, 短期调整, 及核心—卫星资产配置进行决策,审定月/季投资业绩分析报告, 对整体战略和主要投资原则进行 评估和调整. (3)组合构建:基金经理依据投资决策委员会的决定和研究分析结果, 结合自身对证券市场 的分析判断, 运用风险管理模型合理配置大类资产和核心—卫星资产配置, 建立投资组合方案. 19 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (4)交易执行: 基金经理根据基金投资组合方案向交易部下达交易指令. 交易员在确认交易 指令无误后将交易指令发送给境外全球交易平台或选定的证券经纪商.交易结束后,交易员负责 打印当日的交易指令成交单,QDII 基金经理和交易部总经理分别签字后归档保存. (5)风险绩效评价:风险管理团队负责本基金的风险绩效评价. 风险绩效评价分为事前风险 监控和事后归因分析. 事前风险监控主要是监控重要风险指标,有效控制组合风险.主要监控指标 包括事前跟踪误差(Ex-ante Tracking error), 绝对风险(Total risk), 系统风险指标(Beta)、 非系统 风险指标(Specific risk)、风险调整后的绩效指标(IR, SHARPE). 事后归因分析对资产配置, 行业配置,风格选择,基金,股票和债券选择等因素对整体业绩的贡献进行分析。该评估结果将及时 反馈给基金经理, 为其调整投资风险,调整资产配置和个股个券提供依据。 (6)组合调整: 根据风险绩效评价和市场环境变化, 基金经理对投资组合中的资产配置和个 股个券进行调整。 六、 投资限制 1、组合限制 本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点,通过分散投资降低基金财产 的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合将遵循以下限制: (1)本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%。银行应当是中资商业银 行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银 行,但在基金托管账户的存款不受此限制。 (2)本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金资产净 值的 10%。 (3)本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或 地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%,其中持有任一国家或地区市 场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。 (4)基金不得购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层。基金管理人管理的 全部基金不得持有同一机构 10%以上具有投票权的证券发行总量。 前项投资比例限制应当合并计算同一机构境内外上市的总股本,同时应当一并计算全球存托 凭证和美国存托凭证所代表的基础证券,并假设对持有的股本权证行使转换。 (5)本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%。 前项非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资 产。 (6)基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超过该境外基金总份额的 20%。 20 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (7)每只境外基金投资比例不超过基金中基金资产净值的 20%。基金投资境外伞型基金的, 该伞型基金应当视为一只基金。 (8)基金不得投资于以下基金: 1)基金中的基金(FOF, Fund of Fund); 2)联接基金(A Feeder Fund); 3)投资于前述两项基金的伞型基金的子基金。 (9)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,不得借入现金。该临时用途借入现金的比例 不得超过基金、集合计划资产净值的 10%。 基金管理人应当在基金合同生效后 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约 定。若基金超过上述(1)-(9)项投资比例限制,应当在超过比例后 30 个工作日内采用合理的 商业措施减仓以符合投资比例限制要求。 2、金融衍生品投资 本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理,不得用于投机或放大交易,同时应 当严格遵守下列规定: (1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%。 (2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍 生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。 (3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符合以下要求: 1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有不低于中国证监会认可的信用评 级机构评级。 2)交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值,并且基金可在任何时候以公允价值终 止交易。 3)任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%。 (4)基金管理人应当在本基金会计年度结束后 60 个工作日内向中国证监会提交包括衍生品 头寸及风险分析年度报告。 3、本基金可以参与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定: (1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评级机 构评级。 (2)应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的 102%。 (3)借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。一 旦借方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。 (4)除中国证监会另有规定外,担保物可以是以下金融工具或品种: 1)现金; 2)存款证明; 21 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 3)商业票据; 4)政府债券; 5)中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构(作为交 易对手方或其关联方的除外)出具的不可撤销信用证。 (5)本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任 一或所有已借出的证券。 4、基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易,并且应当遵守下列规定: (1)所有参与正回购交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用 评级机构信用评级。 (2)参与正回购交易,应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售 出证券市值的 102%。一旦买方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满 足索赔需要。 (3)买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红。 (4)参与逆回购交易,应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值 不低于支付现金的 102%。一旦卖方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证 券以满足索赔需要。 (5)基金管理人应当对本基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应 责任。 5、基金参与证券借贷交易、正回购交易,所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而 未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。前项比例限制计算,基金因参与证券借贷交 易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。 6、禁止行为 除中国证监会另有规定外,基金不得有下列行为: (1) 购买不动产。 (2) 购买房地产抵押按揭。 (3) 购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。 (4) 购买实物商品。 (5) 除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。 (6) 利用融资购买证券,但投资金融衍生品除外。 (7) 参与未持有基础资产的卖空交易。 (8) 购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层。 (9) 直接投资与实物商品相关的衍生品。 (10)从事证券承销业务。 (11)向他人贷款或提供担保。 22 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (12)从事承担无限责任的投资。 (13)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债 券。 (14)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有 其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券。 (15)从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动。 (16)不公平对待不同客户或不同投资组合。 (17)除法律法规规定以外,向任何第三方泄露客户资料。 (18)中国证监会禁止的其他行为。 除非法律法规和监管部门禁止,本基金可以投资境外托管人发行的金融产品。 若因将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使本基金投资限制中任何限 制规定被修改或取消的,基金管理人在履行适当程序后,本基金可相应调整投资限制规定,不需 经基金份额持有人大会审议。 七、 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为: 60%×MSCI 所有国家世界指数(MSCI All Country World Index) +40%×美国 3 月政府债券(US 3-Month T-Bills)收益率。 摩根士丹利资本国际指数(MSCI)是摩根士丹利资本国际公司主持开发的一系列全球性证 券市场指数,是全球投资组合经理作为投资基准最为广泛应用的指数,目前有 2000 多家国际机 构投资者采用 MSCI 指数作为基准。 摩根士丹利资本国际公司所有国家世界指数(MSCI AC World Index)涵盖 48 个国家地区市 场,约 2400 只股票,其中新兴市场占有大约 12%的权重,美洲市场的权重约为 50%, 欧洲市 场权重约为 25%,亚洲市场权重约为 20%,金融、信息、能源和工业板块在指数中的权重较大, 均超过 10%。指数可以代表其所覆盖市场约平均 85%的市场份额。 本基金采取 60%的摩根士丹利资本国际公司所有国家世界指数与 40%美国 3 月政府债券收 益率之和作为基金的投资业绩比较基准。指标范围已涵盖全球主要市场,包含 48 个国家地区市 场,充分反映全球股市综合表现,是市场中兼具代表性与权威性的指数。该基准不但涵盖了几乎 整个全球市场,同时也是反映全球经济成长的良好指标。 如果今后法律法规发生变化,或者指数编制单位停止计算编制该指数或更改指数名称、或者 有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出,或者是市场上出现更加适合用于本基金 23 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 业绩基准的指数时,经与基金托管人协商一致,本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较 基准并及时公告。 八、 风险收益特征 本基金为基金中基金,预期风险与收益水平高于债券型基金和货币市场基金,低于全球股票 型基金。 九、 基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 基金管理人将按照国家有关规定代表本基金独立行使股东权利,保护基金份额持有人的利 益。基金管理人在代表基金行使股东或债权人权利时应遵守以下原则: 1、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理; 2、有利于基金资产的安全与增值; 3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利、债权人权利或者本基金投资 的其他证券的持有人权利,保护基金份额持有人的利益。 十、 基金的融资政策 本基金可以按照法律、法规和监管部门的有关规定进行融资。 十一、 基金的融券政策 本基金可以按照法律、法规和监管部门的有关规定进行融券。 十二、 代理投票 1、基金管理人作为基金投资者的代理人,将行使股票和其他享有表决权的证券的代理投票 权。在代理投票时,基金管理人将本着投资者利益最大化的原则,按照增加股东或证券持有人利 益、提高股东或证券持有人发言权的原则提出代理投票的建议。 2、代理投票权的决定将由基金经理做出。公司将保留代理投票的文件至少三年以上。 3、基金管理人可委托境外投资顾问(如有)或境外托管人进行代理投票。基金投资于注册 地在中国以外的公司发行的和没有在中国证券交易所上市的有投票权的股票或其他证券。国外的 公司治理标准、法律或监管要求和披露实务操作与中国的相关规定存在差异。当委托投票权与非 中国证券相关时,受托机构将考虑在相关外国市场上适用的不同的法律法规,提出决定如何行使 表决权的建议。 4、在某些中国以外的法域中,就基金组合内公司的股份行使投票权的股东可能被限制在股 东大会召开日期前后的一段时间内对股票进行交易。由于此类交易限制会妨碍组合管理且可能导 24 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 致基金的流动性受损,如果存在此类限制,基金管理人在一般情况下将不行使代理投票权。此外, 某些中国以外的法域要求投票的股东就不同的基金披露当前的持股情况,如果存在此类披露要 求,基金管理人在一般情况下将不行使委托投票权,以保护基金持有的信息。 5、基金将保留委托投票权的记录,至少保存 3 年以上。其中包括: (1)基金作为证券持有人收到的有报告义务的发行人的证券持有人会议相关的材料; (2)发行人的名称; (3)组合证券的交易所代码; (4)会议日期; (5)会议上需投票的事项的简要描述; (6)需投票的事项是否由发行人、其管理层或其他人或公司提出; (7)基金是否对该等事项进行了投票; (8)基金如何就该等事项进行了投票; (9)基金的投票是赞成还是反对发行人的管理层的提议。 6、管理人也可聘请 ISS(美国专业从事代理投票顾问服务的公司 Institutional Shareholder Services)等第三方提供代理投票服务,协助进行代理投票的决定。第三方代理投票服务机构将 提供代理投票的分析、提出投票建议,并将管理人提出的投票决定形成指令通知发给统计投票机 构,按月出具持有股票的报告、投票的季度和年度总结。 十三、 证券交易 1、券商的交易执行能力、研究实力和提供的研究服务,这是选择券商以及分配交易量最主 要的原则和标准,包括以下几个方面: 交易执行能力。主要指券商是否对投资指令进行了有效的执行以及能否取得较高质量的成 交结果。衡量交易执行能力的指标主要有:是否完成交易、成交的及时性、成交价格、对市场的 影响等; 研究机构的实力和水平。主要是指券商能否所提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市 场走向、个股分析报告和专题研究报告,报告内容是否详实,投资建议是否准确; 提供研究服务的质量。主要指券商承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就 有关专题提供研究报告和讲座。 2、基金管理人根据上述标准对境外券商进行遴选,拟定交易量分仓比例,并每季度进行调 整,考核内容包括服务质量、证券推荐的成功率、交易的执行力等因素。 3、对于在券商选择和分仓中存在或潜在的利益冲突,管理人应该本着维护持有人的利益出 发进行妥善处理,并及时进行披露。 4、交易佣金的返还。交易佣金如有折扣或返还,应归入基金资产,或者使基金份额持有人 受益。 25 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 十四、 基金投资组合报告 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本基金托管人中国建设银行根据本基金合同规定,于 2016 年 4 月 14 日复核了本报告中的财 务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏。 本投资组合报告所载数据截至 2015 年 12 月 31 日。 1、报告期末基金资产组合情况 金额 占基金总资产的比例 序号 项目 (人民币元) (%) 1 权益投资 20,616,926.76 26.97 其中:普通股 20,616,926.76 26.97 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托 - - 2 基金投资 46,884,821.97 61.32 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 8,929,274.39 11.68 8 其他各项资产 26,253.28 0.03 9 合计 76,457,276.40 100.00 2、报告期末在各个国家(地区)证券市场的股票及存托凭证投资分布 公允价值 国家(地区) 占基金资产净值比例(%) (人民币元) 中国香港 19,211,172.75 25.95 美国 1,405,754.01 1.90 合计 20,616,926.76 27.85 26 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 注:国家(地区)类别根据其所在的证券交易所确定,此处股票包括普通股和优先股。 3、报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合 公允价值 行业类别 占基金资产净值比例(%) (人民币元) 信息技术 7,596,060.86 10.26 金融 6,770,217.68 9.14 非日常生活消费品 2,090,028.43 2.82 保健 2,006,206.11 2.71 工业 1,079,510.80 1.46 原材料 1,074,902.88 1.45 合计 20,616,926.76 27.85 注:本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准(GICS)。 4、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细 占基金 所属国 公司名称 证券代 公允价值(人 资产净 序号 公司名称(英文) 所在证券市场 家(地 数量(股) (中文) 码 民币元) 值比例 区) (%) PING AN 1 INSURANCE 中国平安 2318 HK 香港证券交易所 香港 59,000 2,125,509.44 2.87 GROUP CO-H TRAVELSKY 中国民航 2 TECHNOLOGY 696 HK 香港证券交易所 香港 175,000 1,870,816.94 2.53 信息网络 LTD-H SINOPHARM 3 国药控股 1099 HK 香港证券交易所 香港 70,000 1,823,899.90 2.46 GROUP CO-H TENCENT 4 腾讯控股 700 HK 香港证券交易所 香港 12,000 1,533,181.82 2.07 HOLDINGS LTD GF SECURITIES CO 5 广发证券 1776 HK 香港证券交易所 香港 90,000 1,467,330.40 1.98 LTD-H KINGDEE 6 INTERNATIONAL 金蝶国际 268 HK 香港证券交易所 香港 450,000 1,342,162.44 1.81 SFTWR KINGSOFT CORP 7 金山软件 3888 HK 香港证券交易所 香港 80,000 1,272,122.01 1.72 LTD CHINA OVERSEAS 中国海外 8 688 HK 香港证券交易所 香港 50,000 1,139,413.81 1.54 LAND & INVEST 发展 CHINA 9 中国忠旺 1333 HK 香港证券交易所 香港 250,000 833,615.25 1.13 ZHONGWANG 27 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management HOLDINGS LTD CHINASOFT 中国软件 10 INTERNATIONAL 354 HK 香港证券交易所 香港 300,000 806,805.51 1.09 国际 LTD 5、报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 9、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 运作方 公允价值 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 管理人 式 (人民币元) 净值比例(%) BARING-CHINA 契约型 Baring International Fund 1 开放式 12,519,128.39 16.91 BOND-I-USD-ACC 开放式 Managers Ireland Ltd CHINAAMC CSI 300 IDX 契约型 China Asset Management 2 ETF基金 7,139,349.10 9.64 ETF-CNY 开放式 Hong Kong Ltd POWERSHARES GLD 契约型 Invesco PowerShares 3 ETF基金 3,631,870.48 4.91 DRG CHINA 开放式 Capital Management LLC MARKET VECTORS 契约型 4 ETF基金 Van Eck Associates Corp 2,681,207.44 3.62 CHINA AMC SME 开放式 DEUTSCHE 契约型 5 ETF基金 DBX Advisors LLC 2,153,797.25 2.91 X-TRACKERS HARVEST 开放式 DIREXION DAILY CSI 契约型 Rafferty Asset Management 6 ETF基金 1,658,238.16 2.24 300 CHINA 开放式 LLC DIREXION DLY EMG 契约型 Rafferty Asset Management 7 ETF基金 1,525,346.64 2.06 MKT BEAR 3X 开放式 LLC 8 DIREXION DLY ENERGY ETF基金 契约型 Rafferty Asset Management 1,522,619.33 2.06 28 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management BEAR 3X 开放式 LLC DIREXION DLY SM CAP 契约型 Rafferty Asset Management 9 ETF基金 1,461,060.00 1.97 BEAR 3X 开放式 LLC VELOCITYSHARES 3X 契约型 10 ETF基金 VelocityShares LLC 1,297,356.34 1.75 INVERSE CR 开放式 10、投资组合报告附注 (1)本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 (2)本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 (3) 其他资产构成 序号 名称 金额(人民币元) 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 827.52 5 应收申购款 25,425.76 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 26,253.28 (4) 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 (5) 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 (6) 投资组合报告附注的其他需要说明的事项 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 29 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第五部分:基金的业绩 本基金在业绩披露中将采用全球投资表现标准(GIPS)。GIPS是一套确保公司表现得到公 平报告和充分披露的投资表现报告道德标准。 1、在业绩表述中采用统一的货币; 2、按照GIPS的相关规定和标准进行计算; 3、如果GIPS的标准与国内现行要求不符时,同时公布不同标准下的计算结果,并说明其差 异; 4、对外披露时,需要注明业绩计算标准是符合GIPS要求的。 基金管理人依照恪守职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在 做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本基金合同生效日为2011年3月3日,基金业绩截止日为2015年12月31日,并经基金托管人 复核。本基金合同生效日至2015年12月31日的基金投资业绩与同期业绩比较基准表现的比较如下 表所示: 份额净值增 业绩比较基 份额净值 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①﹣③ ②﹣④ 增长率① 准收益率③ ② 准差④ 2011年3月3日(基金合同生效 -17.10% 1.04% -7.20% 0.87% -9.90% 0.17% 日)至2011年12月31日 2012年1月1日至2012年12月 4.46% 0.82% 8.09% 0.50% -3.63% 0.32% 31日 2013年1月1日至2013年12月 -0.69% 0.54% 11.84% 0.39% -12.53% 0.15% 31日 2014年1月1日至2014年12月 0.47% 0.79% 1.35% 0.33% -0.88% 0.46% 31日 2015年1月1日至2015年12月 -23.03% 2.07% -2.35% 0.54% -20.68% 1.53% 30 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 31日 自基金合同生效起至2015年 -33.50% 1.19% 11.04% 0.55% -44.54% 0.64% 12月31日 31 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第六部分:基金管理人 一、基金管理人概况 名称:中银基金管理有限公司 注册地址:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 45 楼 办公地址:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 26 楼、45 楼 成立时间:2004 年 8 月 12 日 法定代表人:白志中 注册资本:1 亿元 电话:(021)38834999 传真:(021)68872488 联系人:高爽秋 股权结构: 股东 出资额 占注册资本的比例 中国银行股份有限公司 人民币8350万元 83.5% 贝莱德投资管理(英国)有限公司 相当于人民币1650 万元的美元 16.5% 二、主要人员情况 1、董事会成员 白志中(BAI Zhizhong)先生,董事长。国籍:中国。上海交通大学工商管理专业硕士,高级 经济师。历任中国银行山西省分行综合计划处处长及办公室主任,中国银行宁夏回族自治区分行行长、 党委书记,中国银行广西壮族自治区分行行长、党委书记,中国银行四川省分行行长、党委书记,中 国银行广东省分行行长、党委书记等职。现任中银基金管理有限公司董事长。 李道滨(LI Daobin)先生,董事。国籍:中国。清华大学法学博士。中银基金管理有限公司执 行总裁。2000年10月至2012年4月任职于嘉实基金管理有限公司,历任市场部副总监、总监、总经理 助理和公司副总经理。具有16年基金行业从业经验。 赵春堂(ZHAO Chuntang)先生,董事。国籍:中国。南开大学世界经济专业硕士。历任中国 银行国际金融研究所干部,中国银行董事会秘书部副处长、主管,中国银行上市办公室主管,中国银 行江西省分行行长助理、副行长、党委委员,中国银行个人金融总部副总经理等职。现任中国银行财 富管理与私人银行部副总经理(主持工作)。 32 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 宋福宁(SONG Funing)先生,董事。国籍:中国。厦门大学经济学硕士,经济师。历任中国 银行福建省分行资金计划处外汇交易科科长、资金计划处副处长、资金业务部负责人、资金业务部总 经理,中国银行总行金融市场总部助理总经理,中国银行总行投资银行与资产管理部助理总经理等职。 现任中国银行投资银行与资产管理部副总经理。 葛岱炜(David Graham)先生,董事。国籍:英国。现任贝莱德投资管理有限公司董事总经理, 主要负责管理贝莱德合资企业关系方面的事务。葛岱炜先生于1977年—1984年供职于Deloitte Haskins & Sells(现为普华永道)伦敦和悉尼分公司,之后,在拉扎兹(Lazards)银行伦敦、香港 和东京分公司任职。1992年,加入美林投资管理有限公司(MLIM),曾担任欧洲、中东、非洲、太 平洋地区客户关系部门的负责人。2006年贝莱德与美林投资管理有限公司合并后,加入贝莱德。现任 贝莱德投资管理有限公司董事总经理,主要负责管理贝莱德合资企业关系方面的事务。 荆新(JING Xin)先生,独立董事。国籍:中国。现任中国人民大学商学院副院长、会计学教 授、博士生导师、博士后合作导师,兼任财政部中国会计准则委员会咨询专家、中国会计学会理事、 全国会计专业学位教指委副主任委员、中国青少年发展基金会监事、安泰科技股份有限公司独立董事、 风神轮胎股份有限公司独立董事。曾任中国人民大学会计系副主任,中国人民大学审计处处长、中国 人民大学商学院党委书记等职。 赵欣舸(ZHAO Xinge)先生,独立董事。国籍:中国。美国西北大学经济学博士。曾在美国威 廉与玛丽学院商学院任教,并曾为美国投资公司协会(美国共同基金业行业协会)等公司和机构提供 咨询。现任中欧国际工商学院金融学与会计学教授、副教务长和金融MBA主任,并在中国的数家上市 公司和金融投资公司担任独立董事。 雷晓波(Edward Radcliffe)先生,独立董事。国籍:英国。法国INSEAD工商管理硕士。曾任 白狐技术有限公司总经理,目前仍担任该公司的咨询顾问。在此之前,曾任英国电信集团零售部部门 经理,贝特伯恩顾问公司董事、北京代表处首席代表、总经理,中英商会财务司库、英中贸易协会理 事会成员。现任银硃合伙人有限公司合伙人。 杜惠芬(DU huifen)女士,独立董事。国籍:中国。山西财经大学经济学学士,美国俄克拉荷 马州梅达斯经济学院工商管理硕士,澳大利亚国立大学高级访问学者,中央财经大学经济学博士。现 任中央财经大学金融学院教授,兼任新时代信托股份有限公司独立董事。曾任山西财经大学计统系讲 师、山西财经大学金融学院副教授、中央财经大学独立学院(筹)教授、副院长、中央财经大学金融 学院副院长等职。 2、监事 赵绘坪(ZHAO Huiping)先生,监事。国籍:中国。中央党校经济管理专业本科、人力资 源管理师、经济师。曾任中国银行人力资源部信息团队主管、中国银行人力资源部综合处副处长、 33 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 处长、人事部技术干部处干部、副处长。 乐妮(YUE Ni)女士,职工监事。国籍:中国。上海交通大学工商管理硕士。曾分别就职 于上海浦东发展银行、山西证券有限责任公司、友邦华泰基金管理公司。2006年7月加入中银基 金管理有限公司,现任基金运营部总经理。具有15年证券从业年限,12年基金行业从业经验。 3、管理层成员 李道滨(LI Daobin)先生,董事、执行总裁。简历见董事会成员介绍。 欧阳向军(Jason X. OUYANG)先生,督察长。国籍:加拿大。中国证券业协会-沃顿商学 院高级管理培训班(Wharton-SAC Executive Program)毕业证书,加拿大西部大学毅伟商学院(Ivey School of Business, Western University)工商管理硕士(MBA)和经济学硕士。曾在加拿大太平洋 集团公司、加拿大帝国商业银行和加拿大伦敦人寿保险公司等海外机构从事金融工作多年,也曾 任蔚深证券有限责任公司(现英大证券)研究发展中心总经理、融通基金管理公司市场拓展总监、 监察稽核总监和上海复旦大学国际金融系国际金融教研室主任、讲师。 张家文(ZHANG Jiawen)先生,副执行总裁。国籍:中国。西安交通大学工商管理硕士。 历任中国银行苏州分行太仓支行副行长、苏州分行风险管理处处长、苏州分行工业园区支行行长、 苏州分行副行长、党委委员。 陈军(CHEN Jun)先生,副执行总裁,金融学硕士。曾任中信证券股份有限责任公司资产管理 部项目经理。2004年加入中银基金管理有限公司,历任助理执行总裁等职。2006年10月至今任中银 收益基金基金经理,2009年9月至2013年10月任中银中证100指数基金基金经理,2013年6月至今任 中银美丽中国基金基金经理,2013年8月至今任中银中国基金基金经理。特许金融分析师(CFA), 香港财经分析师学会会员。具有17年证券从业年限。 4、基金经理 现任基金经理: 陈学林(Hsueh Lin Chen)先生,中银基金管理有限公司助理副总裁(AVP),工商管理硕 士。曾任统一期货股份有限公司交易员,凯基证券投资信托股份有限公司基金经理。2010 年加 入中银基金管理有限公司,曾担任中银全球策略(QDII-FOF)基金基金经理助理。2013 年 3 月 至今任中银标普全球资源等权重指数(QDII)基金基金经理,2013 年 7 月至今任中银全球策略 (QDII-FOF)基金基金经理。具有 14 年证券从业年限。具备基金从业资格。 曾任基金经理: 唐华(TANG Hua)先生,2011 年 3 月至 2013 年 7 月担任本基金基金经理。 5、投资决策委员会成员的姓名及职务 34 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 主席:李道滨(执行总裁) 成员:陈军(副执行总裁)、杨军(资深投资经理)、奚鹏洲(固定收益投资部总经理)、 李建(固定收益投资部副总经理) 列席成员:欧阳向军(督察长) 6、上述人员之间均不存在近亲属关系。 三、基金管理人的职责 1、依法募集资金,办理基金份额的发售和登记事宜; 2、办理基金备案手续; 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资; 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益; 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6、编制季度、半年度和年度基金报告; 7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9、按照规定召集基金份额持有人大会; 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为; 12、有关法律法规和中国证监会规定的其他职责。 四、基金管理人的承诺 1、基金管理人承诺 基金管理人承诺不从事违反《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》 等法律法规的活动,并承诺建立健全的内部控制制度,采取有效措施,防止违法行为的发生。 2、基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员的禁止性行为 1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; 2)不公平地对待其管理的不同基金财产; 3)利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益; 4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; 5)侵占、挪用基金财产; 6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或明示、暗示他人从事相关的交易 活动; 7)玩忽职守,不按照规定履行职责; 8)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 35 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 3、基金经理承诺 1)依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎勤勉的原则为基金份额持有人谋取最大利 益; 2)不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益; 3)不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定,不泄漏在任职期间 知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息; 4)不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 五、基金管理人的内部控制制度 基金管理人的内部控制体系是指为了防范和化解风险,保证经营运作符合公司的发展规划,在充 分考虑内外部环境的基础上,通过建立组织机制、运用管理办法、实施操作程序与控制措施而形成的 系统。 1、内部控制的总体目标 (1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,形成守法经营、规范运作 的经营思想和经营理念; (2)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完 整,实现公司的持续、稳定、健康发展; (3)确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整,确保公司对外信息披露及时、准确、 合规。 2、内部控制的原则 (1)健全性原则。内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵盖到决策、 执行、监督、反馈等各个环节; (2)有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的有效执 行; (3)独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,公司基金资产、自有资产、 其他资产的运作分离; (4)相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡; (5)成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,以合理的 控制成本达到最佳的内部控制效果。 3、制定内部控制制度遵循的原则 36 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (1)合法合规原则。公司内控制度应当符合国家有关法律法规、监管机构的规定和行业监管规 则; (2)全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节,不得留有制度上的空白和 漏洞; (3)审慎性原则。公司内部控制制度的制定以审慎经营、防范和化解风险为出发点; (4)适时性原则。内部控制制度的制定随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、 经营理念等内外部环境的变化进行及时修改或完善。 4、内部控制的要素 基金管理人内部控制的要素主要包括:控制环境、风险评估、控制措施、信息沟通、内部监控。 (1)控制环境是构成公司内部控制的基础,包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结 构、员工道德素质等内容; (2)风险评估是确定可能偏离内部控制目标的业务领域以及可能造成的损失,其实质是确定关 键控制点; (3)控制措施是指为确保内控目标的实现而对公司各环节的经营行为采取的控制手段; (4)信息沟通是指公司建立完善的信息系统,确保获得真实、及时、完整的经营信息,并在内 部进行沟通; (5)内部监控是一个动态调整的过程。公司定期对内部控制的执行情况和内部控制的有效性及 适应性等进行持续的监督评估,不断完善公司的内部控制。 5、内部控制的组织体系 基金管理人通过自上而下的有序组织体系,有效贯彻内部控制制度,实现内部控制目标: (1)董事会层面下设风险管理委员会和稽核委员会,对董事会负责。风险管理委员会的职责为 根据董事会的授权,协助董事会制定和调整公司风险取向及风险管理的原则、政策和指导方针,并确 保其得到有效执行。稽核委员会的职责为负责从强化内部监控的角度对公司经营管理中的合规性进行 全面、重点的跟踪分析并提出改进方案。 (2)基金管理人经营管理层设立风险控制委员会,对执行总裁负责,协助执行总裁在董事会授 权范围内确定、调整业务权限,讨论重大决策风险以及检查风险管理状况,并就公司的风险状况向董 事会风险管理委员会做定期和不定期(如遇特殊事件)的汇报;公司经营管理层还于公司投资决策委 员会的框架下针对公募基金、QDII 及特定客户资产管理分别设立专门的投资委员会,作为各业务领 域最高投资决策机构,主要负责制定或审议基本投资策略和原则,制定或审批重要投资项目方案,审 批或协调与投资管理有关的重要事项。 37 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (3)基金管理人设立独立的督察长,负责对公司各项业务(含决策程序和运作流程)的合法合 规性及公司内部控制制度(含管理制度)的健全有效性进行监察、稽核,保证公司的各项规章制度和 业务的发展符合法律、行政法规、中国证监会的规定、公司相关制度和章程,定期和不定期向董事会 报告公司内部控制执行情况,定期向中国证监会报送监察稽核报告。督察长有权参加或列席有关会议, 调查档案资料,及时报告违规行为或事件,并有权根据公司相关制度和相关细则,提请和督促公司管 理层和相关部门纠错防弊、堵塞漏洞。 (4)基金管理人设立独立的法律合规部与稽核部,分别通过事前防范、事中监督与事后检查和 评价公司内部控制制度的合法性、合规性、合理性、完备性和有效性,不断完善和更新公司内部控制 制度,严格和有效地监督公司内部控制制度的执行情况,健全内部控制的作业流程。 (5)基金管理人设立独立的风险管理部,通过检查、评价和控制各项业务运作中的风险特别是 投资组合的风险,确保国家法律法规、中国证监会的有关规定和公司相关制度得到有效贯彻和执行。 (6)基金管理人其他各部门在公司基本管理制度的基础上,根据具体情况制订本部门的部门规 章制度、操作流程或工作办法,加强对业务风险的控制。 6、内部控制的主要内容 基金管理人遵守国家有关法律法规,根据不同业务将内部控制分为前线业务控制、中线业务控制 和后线业务控制,主要内容包括: (1)前线业务控制的主要内容 ⅰ)研究和投资决策业务控制:包括建立严密的研究和投资决策业务流程、投资授权制度、归责 原则、投资管理业绩评价体系等; ⅱ)交易执行控制:包括建立集中交易制度、公平交易制度、交易绩效评价体系、交易监测系统、 预警系统和交易反馈系统、交易记录制度、特殊交易制度、关联交易审批制度等; ⅲ)投资风险管理:包括建立完善风险管理政策及程序、人员安排、风险度量及申报方法、风险 限额及监控复核机制、定期检查与报告制度等; ⅳ)市场营销业务控制:包括建立健全渠道销售管理、机构销售管理、市场推广与媒介关系维护、 投资者服务、反洗钱等制度。 (2)中线业务控制的主要内容 ⅰ)基金/资产管理计划运营业务控制:包括建立基金/资产管理计划会计与公司会计间的隔离制 度、清算交割和会计核算流程、产品账户设立与核算、估值方法与估值程序、与托管行的互相监督等; ⅱ)法律合规控制:包括牵头内部控制制度的更新修订、审核各项作业的合规性、全面推行责任 管理制度、相关人员的专业任职条件等; 38 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management ⅲ)信息技术系统控制:包括根据有关要求建立信息技术系统管理规章、手册和风控制度、建立 信息安全、人员备份、授权制度、事故防范与灾备处理、系统维护制度等; ⅳ)危机处理控制:包括制订切实有效的应急应变措施,建立危机处理机制和程序、界定相关部 门与岗位职责、贯彻基金份额持有人利益优先原则等; ⅴ)信息披露控制:包括建立完整的信息披露制度、制定信息披露岗位职责、严谨披露或利用内 幕信息等; ⅵ)操作风险控制:包括设置完善关键风险指标、运作风险识别及评估及风险事件报告制度等。 (3)后线业务控制的主要内容 ⅰ)内部稽核控制:包括制定稽核政策、强化内部检查制度、配备专业人员和明确流程控制等。 ⅱ)公司财务管理控制:包括建立公司财务、基金财务互相独立、凭证制度、用印制度、会计控 制措施、账务组织和账务处理体系、复核制度、成本控制和业绩考核制度、财产登记保管和实物资产 盘点制度、会计档案保管和财务交接制度、财务收支审批制度和费用报销管理办法等; ⅲ)人力资源管理和培训控制:包括制定招聘及培训政策、入职和持续培训、绩效评估体系等。 7、基金管理人关于内部控制的声明 (1)基金管理人特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确; (2)基金管理人承诺将根据市场环境的变化和业务的发展不断完善内部控制制度。 39 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第七部分:境外投资顾问 本基金目前不设境外投资顾问。基金管理人有权选择、更换或撤销境外投资顾问,并根据法 律法规和《基金合同》的有关规定公告。 40 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第八部分:基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《试行办法》、 基金合同及其他有关规定,并经中国证监会 2010 年 8 月 19 日证监许可[2010]1134 号文批准 募集。 本基金为契约型开放式基金。基金存续期限为不定期。本基金自 2011 年 1 月 6 日起开 始发售,募集期间基金的初始面值为人民币 1.00 元,按初始面值发售。基金设立募集期的 有效认购份额为 1,059,115,187.61 份,利息结转的基金份额为 440,227.31 份,两项合计共 1,059,555,414.92 份,有效认购户数为 25343 户。 41 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第九部分:基金合同的生效 根据有关规定,本基金满足基金合同生效条件,基金合同已于 2011 年 3 月 3 日正式生效。 自基金合同生效之日起,本基金管理人正式开始管理本基金。基金合同生效后,自 2014 年 8 月 8 日起,连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元 情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续六十个工作日出现前述情形的,基金管理 人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同 等,并召开基金份额持有人大会进行表决。 42 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十部分:基金份额的申购和赎回 一、申购与赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人在招募说明书或 其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。投资人应当在 销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎 回。若基金管理人或其指定的销售机构开通电话、传真或网上等交易方式,投资人可以通过上述 方式进行申购与赎回,具体办法由基金管理人另行公告。 二、申购与赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 本基金的开放日为上海证券交易所和深圳证券交易所及美国纽约证券交易所、卢森堡证券交 易所和香港联合交易所同时开放的每个工作日。 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要 求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况,基 金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照有关规定在指 定媒体上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人已于 2011 年 4 月 13 日开始办理本基金基金份额的日常申购、赎回及定期定额投 资业务,详情请参见基金管理人于 2011 年 4 月 11 日发布的《中银全球策略证券投资基金(FOF) 开放日常申购、赎回及定期定额投资业务公告》。 本基金在开放日的业务办理时间由基金管理人和其指定的销售机构遵照有关法律法规约定, 投资者应当在开放日的开放时间办理申购和赎回申请。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。 基金管理人可与销售机构约定,在开放日的其他时间或非开放日受理或者拒绝投资人的申购、赎 回申请,届时以基金管理人或者销售机构的公告为准。如果本基金接受投资人在非开放时间提出 申购、赎回或转换申请的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。 三、申购和赎回的原则 43 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日各证券市场收市后计算的基金份额净值为 基准进行计算; 2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回; 4、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销; 5、本基金申购、赎回的币种为人民币,基金管理人可以在不违反法律法规规定的情况下, 接受其它币种的申购、赎回,并可对业绩基准、信息披露等相关约定进行相应调整并公告。 基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须按有关规 定在指定媒体上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申 请。 投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资人在提交赎回申请时 须持有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回申请无效。 2、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以开放时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T 日), 并在 T+2 日内对该申请的有效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资者应在 T+3 日(包括该 日)后及时到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况,否则,如因申请 未得到基金管理人或注册登记机构的确认而造成的损失,由投资人自行承担。基金销售机构对申 购申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到申请。申购的确认以登记结 算机构或基金管理人的确认结果为准。 在法律法规允许的范围内,基金管理人可根据业务规则,对上述业务办理时间进行调整并公 告。 3、申购和赎回的款项支付 申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成功 或无效,基金管理人或基金管理人指定的销售机构将投资人已缴付的申购款项本金退还给投资 人。 投资人赎回申请成功后,基金管理人将在十个工作日内通过基金注册登记机构及其相关基金 销售机构将支付赎回款项划往基金份额持有人的银行账户,但中国证监会另有规定除外。 在发生巨额赎回时,款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。 五、申购与赎回的数额限制 44 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 1、本基金首次申购和追加申购的最低金额均为 1,000 元,以基金销售机构的约定为准。本 基金直销机构最低申购金额及最低赎回份额由基金管理人制订和调整。 2、本基金不对投资者每个交易账户的最低基金份额余额进行限制。 3、本基金不对单个投资者累计持有的基金份额上限进行限制。 4、基金管理人可以根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎 回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备 案。 六、申购费用和赎回费用 1、本基金申购和赎回费率如下表所示: 申购费率 申购金额 申购费率 M<100 万元 1.5% 100 万元≤M <200 万元 1.2% 200 万元≤M <500 万元 1.0% M ≥500 万元 每笔 1,000 元 赎回费率 持有期限 赎回费率 1 年以内 0.5% 1 年(含)-2 年以内 0.25% 2 年(含)以上 0% 注:M 为认购额、申购额;1 年指 365 天,2 年 730 天,以此类推。 2、申购费用由投资人承担,不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、销售、登记结 算等各项费用。 3、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收 取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产,其余用于支付登记结算费和其他必要的手续费。 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新的费率或收费 方式实施日前依照有关规定在指定媒体上公告。 4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金 促销计划,针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资人定期或不定 期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理 人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。 45 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 5、本基金申购、赎回的币种为人民币,基金管理人可以在不违反法律法规规定的情况下, 接受其它币种的申购、赎回,并提前公告。 七、申购份额与赎回金额的计算 1、基金申购份额的计算 本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额,申购份额的计算公式为: 净申购金额 = 申购金额/ (1+申购费率) 申购费用=申购金额-净申购金额 申购份额 = 净申购金额/申购当日基金份额净值 2、基金赎回金额的计算 采用“份额赎回”方式,赎回价格以赎回当日(T 日)的基金份额净值为基准进行计算, 赎回金额的计算公式为: 赎回费用=赎回份额赎回当日基金份额净值赎回费率 赎回金额=赎回份额赎回当日基金份额净值赎回费用 3、基金份额净值的计算 基金申购、赎回开放日(T 日)的基金份额净值在 T+1 日计算,并在 T+2 日内公告。本基 金份额净值的计算保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入。如遇特殊情况,经中国证监 会同意,可以适当延迟计算或公告。 4、申购份额、余额的处理方式 申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值,有效份额单位为份,上述计算结果 均按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。 5、赎回金额的处理方式 本基金赎回金额的计算结果按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此产生的收益或损失 由基金财产承担。 6、申购和赎回的登记结算 投资者申购基金成功后,登记结算机构在 T+2 日为投资者登记权益并办理登记结算手续, 投资者自 T+3 日(含该日)后有权赎回该部分基金份额。 投资者赎回基金成功后,登记结算机构在 T+2 日为投资者办理扣除权益的登记结算手续。 基金管理人可以在法律法规允许的范围内,依法对上述登记结算办理时间进行调整,并最迟 于开始实施前依照《信息披露办法》在指定媒体上公告。 八、拒绝或暂停申购的情形及处理方式 发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请: 46 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 1、因不可抗力导致基金无法正常运作或者因不可抗力导致基金管理人无法接受投资人的申 购申请。 2、本基金投资所处的主要市场或外汇市场非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金 资产净值。 3、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、因基金收益分配、或基金投资组合内某个或某些证券进行权益分派等原因,使基金管理 人认为短期内继续接受申购可能会影响或损害现有基金份额持有人利益的。 6、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金业绩产 生负面影响,从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 7、基金投资所处的主要市场休市时或本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他 重大事件,继续接受申购可能会影响或损害其他基金份额持有人利益时。 8、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述暂停申购情形时且基金管理人决定暂停申购的,基金管理人应当根据有关规定在指 定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给投资人。 在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 九、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项: 1、因不可抗力导致基金无法正常运作或者因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、本基金投资所处的主要市场(见上文第八款所约定主要市场)或外汇市场正常或非正常 停市,可能影响本基金投资或导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 3、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 4、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 5、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接受赎回可能会影 响或损害其他基金份额持有人利益时。 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形时且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项的,基金 管理人应在当日报中国证监会备案,已接受的赎回申请,基金管理人应足额支付;如暂时不能足 额支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可 延期支付,并以后续交易日的基金份额净值为依据计算赎回金额。若连续两个或两个以上开放日 发生巨额赎回,延期支付最长不得超过 20 个工作日,并在指定媒体上公告。投资人在申请赎回 时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时 恢复赎回业务的办理并予以公告。 47 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 十、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请 份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一开放日的 基金总份额的 10%,即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分 延期赎回。 (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,按正常赎回程序执 行。 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的 赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回 比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的 赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于 未能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自 动转入下一个交易日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回 申请将被撤销。延期的赎回申请与下一交易日赎回申请一并处理,无优先权并以下一交易日的基 金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未 作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 (3)暂停赎回:连续 2 日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为有必要,可暂停接受 基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过 20 个工作日,并应 当在指定媒体上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述延期赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的 其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在在指定媒体上刊登公 告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备案,并在规定 期限内在指定媒体上刊登暂停公告。 2、如发生暂停的时间为 1 日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒体上刊登基金重新开 放申购或赎回公告,并公布最近 1 个开放日的基金份额净值。 48 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 3、如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周,暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金 管理人应提前 2 日在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公告最近 1 个开放日的基 金份额净值。 4、如发生暂停的时间超过 2 周,暂停期间,基金管理人应每 2 周至少刊登暂停公告 1 次。 暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前 2 日在指定媒体上连续刊登基金重新 开放申购或赎回公告,并公告最近 1 个开放日的基金份额净值。 十二、基金的转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管 理的、且由同一登记结算机构办理登记结算的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定 的转换费,相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告,并提 前告知基金托管人与相关机构。 十三、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记结算机构受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的非交易过 户以及登记结算机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下,接受划转 的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。 继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐赠指基金份额 持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体;司法强制执行是指司法机 构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组 织。办理非交易过户必须提供基金登记结算机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过 户申请按基金登记结算机构的规定办理,并按基金登记结算机构规定的标准收费。 十四、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金销售机构可以按 照规定的标准收取转托管费。 十五、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人在届时发布公告或 更新的招募说明书中确定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,但每期 扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划 最低申购金额。 49 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 十六、基金的冻结和解冻 基金登记结算机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及登记结算机 构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的,被冻结部分产生的收益 一并冻结。 50 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十一部分 :基金的费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费,含境外投资顾问收取的费用; 2、基金托管人的托管费,含境外托管人收取的费用; 3、基金财产拨划支付的银行费用; 4、基金合同生效后的基金信息披露费用; 5、基金份额持有人大会费用; 6、基金合同生效后与基金有关的会计师费、律师费、税务顾问费; 7、因基金的证券交易或结算而产生的费用、所投资基金的销售费用和管理费用及在境外市 场开户、交易、清算、登记等各项费用; 8、外汇兑换交易的相关费用; 9、代表基金投票或其他与基金投资活动直接有关的费用; 10、更换基金管理人、更换基金托管人及基金资产由原基金托管人转移至新基金托管人以及 由于境外托管人更换导致基金资产转移所引起的费用; 11、基金依照有关法律法规应当缴纳的、购买或处置证券有关的税收、征费、关税、印花税、 交易及其他税收及预扣提税以及相关手续费、汇款费等; 12、基金的银行汇划费用; 13、与基金管理人和基金托管人的过错无关的、为保护基金持有人利益并代表基金进行的与 基金有关的诉讼、追索费用; 14、在中国证监会规定允许的前提下,本基金可以从基金财产中计提销售服务费,具体计提 方法、计提标准在招募说明书或相关公告中载明; 15、依法可以在基金财产中列支的其他费用。 上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定,法律法规另有规 定时从其规定。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.8%年费率计提。计算方法如下: H=E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 51 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经 基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定 节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。计算方法如下: H=E×年托管费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经 基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定 节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延。 3、除管理费和托管费之外的基金费用,由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定, 按费用支出金额支付,列入或摊入当期基金费用。 三、不列入基金费用的项目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失,以 及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露 费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。 四、费用调整 基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理 人必须最迟于新的费率实施日 2 日前在指定媒体上刊登公告。 五、基金税收 基金根据国家法律法规和基金投资所在地的法律法规规定,履行纳税义务。 基金份额持有人根据中国法律法规规定,履行纳税义务。 除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行为导致的基金在税收方面造成的损失外,基金管 理人和基金托管人不承担责任。 对于非代扣代缴的税收, 基金管理人可以聘请税收顾问对相关投资市场的税收情况给予意 见和建议。境外托管银行根据基金管理人的指示具体协调基金在海外税务的申报、缴纳及索取税 收返还等相关工作。基金管理人或其聘请的税务顾问对最终税务的处理的真实准确负责。 52 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十二部分 :基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他资产 的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债(含各项有关税收)后的价值。 三、基金财产的账户 根据投资所在地规定及境外托管人的相关要求,基金托管人、境外托管人可以以基金名义或 托管人名义开立证券账户和现金账户,保证上述账户与基金托管人及境外托管人的财产独立,并 与基金托管人及境外托管人的其他托管账户相独立 四、基金财产的保管和处分 基金财产独立于基金管理人、基金托管人固有财产,并由基金托管人和/或境外托管人保管。 基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基金财 产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定 的费用。基金财产的债权、不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销,不同基金财 产的债权债务,不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任,其债权人 不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的, 基金财产不属于其清算财产。 除依据《基金法》、《运作办法》、《试行办法》和基金合同及其他有关规定处分外,基金 财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。 53 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十三部分 :基金资产估值 一、估值对象 基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产 二、估值时间 本基金合同生效后,每个开放日对基金资产进行估值。 三、估值方法 1、股票估值方法 (1)上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交 易日的收盘价估值。 (2)未上市股票的估值 ①送股、转增股、配股和增发等方式发行的股票,按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘 价估值,该日无交易的,以最近交易日的收盘价估值; ②首次发行且未上市的股票,按成本价估值;首次发行且有明确锁定期的股票,同一股票在 交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市价估值。 2、债券估值方法 (1)对于上市流通的债券,证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日其所在证券交易 所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易日的收盘价估值。证券交易所市场未实行净价交 易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值,估值日没 有交易的,按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后得到的净价估值。 (2)对于非上市债券,参照主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值;若债券 价格无法通过公开信息取得,由基金管理人负责从其经纪商处取得,并及时告知基金托管人。 3、衍生品估值方法 (1)上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值。 (2)未上市衍生品按成本价估值,如成本价不能反映公允价值,则采用估值技术确定公允 价值;若衍生品价格无法通过公开信息取得,由基金管理人负责从其经纪商处取得,并及时告知 基金托管人。 4、存托凭证估值方法 公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。 5、基金估值方法 54 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (1)上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值。 (2)其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。 (3)若基金价格无法通过公开信息取得,由基金管理人负责从其经纪商处取得,并及时告 知基金托管人。 6、非流动性资产或暂停交易的证券估值方法 对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券,应参照上述估值原则进行估值。如果上 述估值方法不能客观反映公允价值的,基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后,按 最能反映公允价值的价格估值。 7、汇率 本基金外币资产价值计算中,所涉及人民币对美元的汇率应当以基金估值日中国人民银行或 其授权机构公布的人民币汇率为准。涉及到其它币种与人民币之间的汇率,采用估值日伦敦时间 下午四点(或能够取到的离下午四点最近时点) 由彭博信息(Bloomberg)提供的其它币种与美元的 中间价套算。 8、税收 对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金,本基金将按权 责发生制原则进行估值;对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税 金有差异的,基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。 对于非代扣代缴的税收, 基金管理人可以聘请税收顾问对相关投资市场的税收情况给予意 见和建议。境外托管银行根据基金管理人的指示具体协调基金在海外税务的申报、缴纳及索取税 收返还等相关工作。基金管理人或其聘请的税务顾问对最终税务的处理的真实准确负责。 9、在任何情况下,基金管理人如采用本款第 1-8 项规定的方法对基金资产进行估值,均应 被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本款第 1-8 项规定的方法对基金 资产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值; 10、国家有最新规定的,按其规定进行估值。 四、基金份额净值错误的处理方式 1、差错类型 基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记结算机构、或销售机构、或投 资人自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由于该差错遭受损 失的当事人(“受损方”)按下述“差错处理原则”给予赔偿并承担相关责任。 55 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故 障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同行业现有技术水平无法预见、无 法避免、无法抗拒,则属不可抗力,按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错,因不可抗力原 因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有 返还不当得利的义务。 2、差错处理原则 因基金估值错误给基金投资人造成的损失应由基金托管人和基金管理人协商共同承担,基金 托管人和基金管理人对不应由其承担的责任,有权根据过错原则,向过错人追偿,基金合同的当 事人应将按照以下约定处理。 (1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方,及时进行更正, 因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时更正已产生的差错,给当事人 造成的损失由差错责任方承担;若差错责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的 时间进行更正而未更正,则有协助义务的当事人应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的 情况向有关当事人进行确认,确保差错已得到更正。 (2)差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对差 错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差 错负责,如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损 失,则差错责任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事 人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损 方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的 差额部分支付给差错责任方。 (4)基金份额净值计算差错小于基金份额净值 0.5%时,基金管理人与基金托管人应在发现 日对账务进行更正调整,不做追溯处理。 (5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金资产损失时,基金托管人 应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基金资产损失时,基金管理人应 为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失,并 拒绝进行赔偿时,由基金管理人负责向差错方追偿。 (6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律法规、基金合同或其 他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任,则基金管理人有 权向出现过错的当事人进行追索,并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的直接损失。 (7)按法律法规规定的其他原则处理差错。 3、差错处理程序 56 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确定差错的责任方; (2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估; (3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失;其中基金 份额净值计算差错小于基金份额净值 0.5%时,基金管理人与基金托管人应在发现日对账务进行 更正调整,不做追溯处理;基金份额净值计算差错达到或超过基金份额净值 0.5%时,基金管理 人应当公告、通报基金托管人并报中国证监会备案; (4)根据差错处理的方法,需要修改基金登记结算机构的交易数据的,由基金登记结算机构 进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认。 4、基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责 进行复核。基金管理人应于每个开放日估值时间点计算基金净值并发送给基金托管人。基金托管 人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公布。 5、特殊情况的处理 (1)基金管理人或基金托管人按上述估值方法进行估值时,所造成的误差不作为基金资产估 值错误处理。 (2)对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发生制进行估值 的应交税金有差异的,相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。 (3) 由于不可抗力原因,或由于各家数据服务机构发送的数据错误,本基金管理人和本基 金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金 资产估值错误,本基金管理人和本基金托管人可以免除赔偿责任。但基金托管人应当积极采取必 要的措施消除由此造成的影响。 五、暂停估值与公告基金份额净值的情形 1、基金投资涉及的主要证券交易市场遇法定节假日或因其他原因停市时; 2、因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益, 已决定延迟估值; 4、如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或无法评 估基金资产的; 5、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 57 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十四部分 :基金的收益与分配 一、基金利润的构成 1、买卖证券差价; 2、基金投资所得红利、股息、债券利息、票据投资收益; 3、银行存款利息; 4、已实现的其他合法收入; 5、持有期间产生的公允价值变动; 6.外汇兑换损益; 7.其他合法收入。 因运用基金财产带来的成本或费用的节约应计入收益。 二、期末可供分配利润 期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数(为 期末余额,不是当期发生数)。期末可供分配利润计算截止日即收益分配基准日。 三、收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权; 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利 小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资人的现金红 利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额; 3、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配 比例不低于截至收益分配基准日可供分配利润的 25%; 4、若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配; 5、本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现 金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,红利再投资方式免收再投资的费 用;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 6、基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末可供分配利润计算截至日)的时间不得超 过 15 个工作日; 7、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 8、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 四、收益分配方案 58 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 基金收益分配方案中应载明收益分配基准日以及截至收益分配基准日的可供分配利润、基金 收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式等内容。 五、收益分配的时间和程序 1、基金收益分配方案由基金管理人拟订,由基金托管人复核,依照《信息披露办法》的有 关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案; 2、在收益分配方案公布后,基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管 人发送划款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。 59 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十五部分 :基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的会计责任方; 2、本基金的会计年度为公历每年的 1 月 1 日至 12 月 31 日,如果基金募集所在的会计年度, 基金合同生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度; 3、本基金的会计核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关的会计制度; 5、本基金独立建账、独立核算; 6、基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关规定编制基金 会计报表; 7、基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书面确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金年 度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计师与基金管理人、基金托管人 相互独立。 2、会计师事务所更换经办注册会计师时,应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人(或基金托管人)认为有充足理由更换会计师事务所,经基金托管人(或基金管 理人)同意,并报中国证监会备案后可以更换。就更换会计师事务所,基金管理人应当依照《信 息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 60 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十六部分 :基金的信息披露 基金的信息披露应符合《基金法》、《试行办法》、《信息披露办法》、《试行办法》、《通 知》等法律法规、基金合同及其他有关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务 人应当依法披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额 持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。基金管理人、基金托管人和其 他基金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金信息披露事项在规定时间内通过中国证监会 指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称 “网站”)等媒介披露。 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2、对证券投资业绩进行预测; 3、违规承诺收益或者承担损失; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额销售机构; 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; 6、中国证监会禁止的其他行为。 本基金公开披露的信息采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披露义务人应保证 两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。 本基金可以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值及相关信息。涉及币种之间转换的, 应当披露汇率数据来源,并保持一致性。如果出现改变,应当予以披露并说明改变的理由。人民 币对主要外汇的即期汇率应当以报告期末最后一个估值日中国人民银行或其授权机构公布的人 民币汇率中间价为准。 本基金除特别说明外,货币单位为人民币元。 公开披露的基金信息包括: 一、招募说明书 招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。 基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制并在基金份额发售的 3 日前, 将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后,基金管理人应当在每 6 个月结束 之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。 基金管理人将在公告的 15 日前向中国证监会报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书 面说明。更新后的招募说明书公告内容的截止日为每 6 个月的最后 1 日。 61 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 二、基金合同、托管协议 基金管理人应在基金份额发售的 3 日前,将基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金管 理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。 三、基金份额发售公告 基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定,就基金份额发售的具体事宜 编制基金份额发售公告,并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。 四、基金合同生效公告 基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。基金合同 生效公告中将说明基金募集情况。 五、基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告 1、本基金的基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人将至少每 周公告一次基金资产净值和基金份额净值; 2、在开始办理基金份额申购或者赎回之后,基金管理人将在每个开放日后的 2 个工作日内, 通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值; 3、基金管理人将公告半年度和年度最后一个工作日基金资产净值和基金份额净值。基金管 理人应当在上述工作日后的 2 个工作日内,将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值 登载在指定报刊和网站上。 六、基金份额申购、赎回价格公告 基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎 回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金份额销售网点查阅或者复制 前述信息资料。 七、基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 1、基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正文 登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告需经具有从事证券相关业务资 格的会计师事务所审计后,方可披露。 2、基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度报 告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上。 62 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 3、基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季 度报告登载在指定报刊和网站上。 4、基金合同生效不足 2 个月的,本基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者 年度报告。 5、基金定期报告应当在公开披露的第二个工作日,分别报中国证监会和基金管理人主要办 公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本和书面报告两种方式。 6、法律法规或中国证监会另有规定的,从其规定。 八、临时报告与公告 在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响 的事件时,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,予以公告,并在公开披露日分别 报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案: 1、基金份额持有人大会的召开及决议; 2、终止基金合同; 3、转换基金运作方式; 4、更换基金管理人、基金托管人;更换或撤消境外托管人或境外投资顾问; 5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 6、基金管理人股东及其出资比例发生变更; 7、基金募集期延长; 8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部 门负责人发生变动; 9、基金管理人的董事在一年内变更超过 50%; 10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%; 11、对基金投资可能产生重大影响的境外投资顾问主要负责人员发生变更; 12、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼; 13、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; 14、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚,基金 托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; 15、重大关联交易事项; 16、基金收益分配事项; 17、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; 18、基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%; 19、基金改聘会计师事务所; 20、基金变更、增加或减少销售机构; 63 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 21、基金更换登记结算机构; 22、基金开始办理申购、赎回; 23、基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更; 24、基金发生巨额赎回并延期支付; 25、基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; 26、基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; 27、基金份额的拆分; 28、本基金接受其它币种的申购、赎回; 29、基金推出新业务或服务; 30、中国证监会规定的其他事项。 九、澄清公告 在本基金合同存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额 价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公 开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 十、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准或者备案,并予以公告。召开 基金份额持有人大会的,召集人应当至少提前 30 日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议 形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 十一、中国证监会规定的其他信息 按中国证监会有关规定执行。 十二、信息披露文件的存放与查阅 基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、基金份额发售公告、基金合同生 效公告、临时公告、年度报告、半年度报告、季度报告和基金份额净值公告等文本文件在编制完 成后,将存放于基金管理人所在地、基金托管人所在地、有关销售机构及其网点,供公众查阅。 投资者在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将在指定媒体上公 告。 64 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十七部分 :基金合同的变更、终止和基金财产的清算 一、基金合同的变更 1、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的,应召开基金份额持 有人大会,基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 (1)终止基金合同; (2)转换基金运作方式; (3)变更基金类别; (4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略(法律法规、中国证监会和《基金合同》另 有规定的除外); (5)变更基金份额持有人大会程序; (6)更换基金管理人、基金托管人; (7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬标准 的除外; (8)本基金与其他基金的合并; (9)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项; (10)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和基金托管人同意变 更后公布,并报中国证监会备案: (1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用; (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方式; (3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内,在不提高现有基金份额持有人适用的费率 的前提下,设立新的基金份额级别,增加新的收费方式; (4)经中国证监会允许,基金推出新业务或服务; (5)经中国证监会允许,基金管理人、登记结算机构、销售机构在法律法规规定的范围内 调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则; (6)在不违反法律法规规定的情况下,接受其它币种的申购、赎回; (7)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改; (8)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化; (9)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; (10)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 2、关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案,并于中国 证监会核准或出具无异议意见后生效执行,并自生效之日起 2 日内在至少一种指定媒体公告。 65 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 二、基金合同的终止 有下列情形之一的,本基金合同经中国证监会核准后将终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务,而在 6 个 月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务; 3、基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务,而在 6 个 月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务; 4、中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算组 (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会的监督下进行 基金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册 会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可 以依法进行必要的民事活动。 2、基金财产清算程序 基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产 清算程序主要包括: (1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告; (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产; (3)对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行估价和变现; (5) 聘请会计师事务所对清算报告进行审计; (6) 聘请律师事务所出具法律意见书; (7)将基金财产清算结果报告中国证监会; (8)参加与基金财产有关的民事诉讼; (9)公布基金财产清算结果; (10)对基金剩余财产进行分配。 3、清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费用 由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 66 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 4、基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 5、基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算 组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,律 师事务所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 6、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 67 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十八部分 :基金托管人 一、基金托管人情况 (一)基本情况 名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 法定代表人:王洪章 成立时间:2004 年 09 月 17 日 组织形式:股份有限公司 注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整 存续期间:持续经营 基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]12 号 联系人:田 青 联系电话:(010)6759 5096 中国建设银行成立于 1954 年 10 月,是一家国内领先、国际知名的大型股份制商业银行,总 部设在北京。中国建设银行于 2005 年 10 月在香港联合交易所挂牌上市(股票代码 939),于 2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码 601939)。 2015 年 6 月末,本集团资产总额 182,192 亿元,较上年末增长 8.81%;客户贷款和垫款总额 101,571 亿元,增长 7.20%;客户存款总额 136,970 亿元,增长 6.19%。净利润 1,322 亿元,同 比增长 0.97%;营业收入 3,110 亿元,同比增长 8.34%,其中,利息净收入同比增长 6.31%,手 续费及佣金净收入同比增长 5.76%。成本收入比 23.23%,同比下降 0.94 个百分点。资本充足率 14.70%,处于同业领先地位。 物理与电子渠道协同发展。总行成立了渠道与运营管理部,全面推进渠道整合;营业网点“三 综合”建设取得新进展,综合性网点达到1.44万个,综合营销团队达到19,934个、综合柜员占比 达到84%,客户可在转型网点享受便捷舒适的“一站式”服务。加快打造电子银行的主渠道建设, 有力支持物理渠道的综合化转型,电子银行和自助渠道账务性交易量占比达94.32%,较上年末提 高6.29个百分点;个人网上银行客户、企业网上银行客户、手机银行客户分别增长8.19%、10.78% 和11.47%;善融商务推出精品移动平台,个人商城手机客户端“建行善融商城”正式上线。 68 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 转型重点业务快速发展。2015年6月末,累计承销非金融企业债务融资工具2,374.76亿元, 承销金额继续保持同业第一;证券投资基金托管只数和新发基金托管只数均列市场第一,成为首 批香港基金内地销售代理人中唯一一家银行代理人;多模式现金池、票据池、银联单位结算卡等 战略性产品市场份额不断扩大,现金管理品牌“禹道”的市场影响力持续提升;代理中央财政授 权支付业务、代理中央非税收入收缴业务客户数保持同业第一,在同业中首家按照财政部要求实 现中央非税收入收缴电子化上线试点。“鑫存管”证券客户保证金第三方存管客户数3,076万户, 管理资金总额7,417.41亿元,均为行业第一。 2015年上半年,本集团各方面良好表现,得到市场与业界广泛认可,先后荣获国内外知名机 构授予的40多项重要奖项。在英国《银行家》杂志2015年“世界银行1000强排名”中,以一级资 本总额继续位列全球第2;在美国《福布斯》杂志2015年全球上市公司2000强排名中继续位列第2; 在美国《财富》杂志2015年世界500强排名第29位,较上年上升9位;荣获美国《环球金融》杂志 颁发的“2015年中国最佳银行”奖项;荣获中国银行业协会授予的“年度最具社会责任金融机构 奖”和“年度社会责任最佳民生金融奖”两个综合大奖。 中国建设银行总行设投资托管业务部,下设综合处、基金市场处、证券保险资产市场处、理 财信托股权市场处、QFII托管处、养老金托管处、清算处、核算处、监督稽核处等9个职能处室, 在上海设有投资托管服务上海备份中心,共有员工210余人。自2007年起,托管部连续聘请外部 会计师事务所对托管业务进行内部控制审计,并已经成为常规化的内控工作手段。 (二)主要人员情况 赵观甫,投资托管业务部总经理,曾先后在中国建设银行郑州市分行、总行信贷部、总行信 贷二部、行长办公室工作,并在中国建设银行河北省分行营业部、总行个人银行业务部、总行审 计部担任领导职务,长期从事信贷业务、个人银行业务和内部审计等工作,具有丰富的客户服务 和业务管理经验。 张军红,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行青岛分行、中国建设银行总行零 售业务部、个人银行业务部、行长办公室,长期从事零售业务和个人存款业务管理等工作,具有 丰富的客户服务和业务管理经验。 张力铮,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行建筑经济部、信贷二部、信 贷部、信贷管理部、信贷经营部、公司业务部,并在总行集团客户部和中国建设银行北京市分行 担任领导职务,长期从事信贷业务和集团客户业务等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 黄秀莲,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行会计部,长期从事托管业务 管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 69 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (三)基金托管业务经营情况 作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行,中国建设银行一直秉持“以客户为中 心”的经营理念,不断加强风险管理和内部控制,严格履行托管人的各项职责,切实维护资产持 有人的合法权益,为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展,中国建设银行托管 资产规模不断扩大,托管业务品种不断增加,已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、 基本养老个人账户、QFII、企业年金等产品在内的托管业务体系,是目前国内托管业务品种最齐 全的商业银行之一。截至 2015 年末,中国建设银行已托管 556 只证券投资基金。中国建设银行 专业高效的托管服务能力和业务水平,赢得了业内的高度认同。中国建设银行自 2009 年至今连 续五年被国际权威杂志《全球托管人》评为“中国最佳托管银行”。 二、基金托管人的内部控制制度 (一)内部控制目标 作为基金托管人,中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和本 行内有关管理规定,守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳健运行,保证基金财产的安 全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保护基金份额持有人的合法权益。 (二)内部控制组织结构 中国建设银行设有风险与内控管理委员会,负责全行风险管理与内部控制工作,对托管业务 风险控制工作进行检查指导。投资托管业务部专门设置了监督稽核处,配备了专职内控监督人员 负责托管业务的内控监督工作,具有独立行使监督稽核工作职权和能力。 (三)内部控制制度及措施 投资托管业务部具备系统、完善的制度控制体系,建立了管理制度、控制制度、岗位职责、 业务操作流程,可以保证托管业务的规范操作和顺利进行;业务人员具备从业资格;业务管理严 格实行复核、审核、检查制度,授权工作实行集中控制,业务印章按规程保管、存放、使用,账 户资料严格保管,制约机制严格有效;业务操作区专门设置,封闭管理,实施音像监控;业务信 息由专职信息披露人负责,防止泄密;业务实现自动化操作,防止人为事故的发生,技术系统完 整、独立。 三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 (一)监督方法 依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定,监督所托管基金的投资运作。利用自行开 发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”,严格按照现行法律法规以及基金合同规定,对 基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督,并定期编写基金投资运 70 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 作监督报告,报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中,对 基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。 (二)监督流程 1.每工作日按时通过基金监督子系统,对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控,发现 投资比例超标等异常情况,向基金管理人发出书面通知,与基金管理人进行情况核实,督促其纠 正,并及时报告中国证监会。 2.收到基金管理人的划款指令后,对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进 行合法合规性监督。 3.根据基金投资运作监督情况,定期编写基金投资运作监督报告,对各基金投资运作的合法 合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价,报送中国证监会。 4.通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易,电话或书面要求基金管理人进行解释或举 证,并及时报告中国证监会。 71 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第十九部分 :境外托管人 名称:纽约梅隆银行股份有限公司 The Bank of New York Mellon Corporation 注册地址:225 Liberty St, New York, New York 10286 USA 办公地址:225 Liberty St, New York, New York 10286 USA 法定代表人:Gerald L. Hassell (Chairman & CEO - 董事长兼首席执行官) 股东权益: 380 亿美元(截止 2015 年 12 月 31 日) 托管资产规模: 28.9 万亿美元(截止 2015 年 12 月 31 日) 组织形式:股份有限公司 存续期间:持续经营 信用等级: Aa2 评级(穆迪),AA-(标普)(截止 2015 年 12 月 31 日) (一)境外托管人的基本情况 名称:纽约梅隆银行股份有限公司 The Bank of New York Mellon Corporation 注册地址:225 Liberty St, New York, New York 10286 USA 办公地址:225 Liberty St, New York, New York 10286 USA 法定代表人:Gerald L. Hassell (Chairman & CEO - 董事长兼首席执行官) 成立时间:1784 年 (二)最近一个会计年度、托管资产规模、信用等级等 纽约梅隆银行公司总部设在美国纽约 225 Liberty Street,是美国历史最悠久的商业银行, 也是全球最大的金融服务公司之一。公司集多元化及其配套业务于一体,服务内容包括 资产管理、资产服务、发行人服务、清算服务、资金服务和财富管理。公司通过在全球 35 个国家和地区设立的分支机构,为超过 100 个金融市场的投资提供证券托管服务,为 全球最大的托管行,并且是全球最大的资产管理服务提供商之一。公司在存托凭证、公 司信托、股东服务、清算贸易、融资服务、佣金管理等业务方面都位居全球前列,并且 是领先的美元现金管理、结算服务和全球支付服务供应公司。 截至 2015 年 12 月 31 日,纽约梅隆银行托管资产规模达 28.9 万亿美元,管理资产规模为 1.6 万亿美元。 截至 2015 年 12 月 31 日,纽约梅隆银行股东权益为 380 亿美元,一级资本充足率为 12.3%。全球员工总人数为 51,200。 信用等级: Aa2 评级(穆迪),AA-(标普)(截止 2015 年 12 月 31 日) 72 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第二十部分 :相关服务机构 一、销售机构 1、直销机构: 公司名称: 中银基金管理有限公司 注册地址: 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 45 楼 办公地址: 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 26 楼、45 楼 法定代表人: 谭炯 电话: (021)38834999 传真: (021)68872488 联系人: 徐琳 2、其他销售机构: 1) 中国银行股份有限公司 注册地址: 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址: 北京市西城区复兴门内大街 1 号 法定代表人: 田国立 客户服务电话: 95566 联系人: 宋亚平 网址: www.boc.cn 2) 中国建设银行股份有限公司 注册地址: 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址: 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 法定代表人: 王洪章 客户服务电话: 95533 联系人: 张静 网址: www.ccb.com 3) 中国工商银行股份有限公司 注册地址: 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址: 北京市西城区复兴门内大街 55 号 法定代表人: 姜建清 客户服务电话: 95588 73 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 联系人: 王佺 网址: www.icbc.com.cn 4) 交通银行股份有限公司 注册地址: 上海银城中路 188 号 办公地址: 上海市银城中路 188 号 法定代表人: 牛锡明 客户服务电话: 95559 联系人: 曹榕 网址: www.bankcomm.com 5) 中国民生银行股份有限公司 注册地址: 北京市西城区复兴门内大街 2 号 办公地址: 北京市西城区复兴门内大街 2 号 法定代表人: 洪崎 客户服务电话: 95568 联系人: 姚健英 公司网站: www.cmbc.com.cn 6) 招商银行股份有限公司 注册地址: 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 办公地址: 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 法定代表人: 李建红 客服电话: 95555 联系人: 邓炯鹏 网址: www.cmbchina.com 7) 中信银行股份有限公司 注册地址: 北京市东城区朝阳门北大街 9 号 办公地址: 北京市东城区朝阳门北大街 9 号 法定代表人: 常振明 客户服务电话: 95558 联系人: 赵树林 网址: http://bank.ecitic.com 74 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 8) 华夏银行股份有限公司 注册地址: 北京市东城区建国门内大街 22 号 办公地址: 北京市东城区建国门内大街 22 号 法定代表人: 吴建 客户服务电话: 95577 联系人: 刘军祥 公司网站: http://www.hxb.com.cn 9) 兴业银行股份有限公司 注册地址: 福州市湖东路 154 号中山大厦 邮政编码:350003 法定代表人: 高建平 联系人: 李博 联系电话: 95561 公司网址: www.cib.com.cn 10) 光大证券股份有限公司 注册地址: 上海市静安区新闸路 1508 号 办公地址: 上海市静安区新闸路 1508 号 法定代表人: 薛峰 联系人: 刘晨、李芳芳 客服电话: 95525 公司网站: www.ebscn.com 11) 广发证券股份有限公司 注册地址:广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316 房) 办公地址:广东省广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、38、39、41、42、43、44 楼 法定代表人: 孙树明 联系人: 黄岚 客服电话: 95575 或致电各地营业网点 公司网站: www.gf.com.cn 12) 海通证券股份有限公司 注册地址: 上海市淮海中路 98 号 办公地址: 上海市广东路 689 号 75 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 法定代表人: 王开国 联系人: 李笑鸣 客服电话: 95553 或拨打各城市营业网点咨询电话 公司网站: www.htsec.com 13) 中国国际金融有限公司 注册地址: 北京建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 法定代表人: 金立群 联系人: 罗春蓉、肖婷 联系电话: 010-65051166 或直接联系各营业部 公司网站: http:// www.cicc.com.cn 14) 信达证券股份有限公司 注册地址: 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 办公地址 : 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 法定代表人: 高冠江 联系人: 唐静 客服电话: 400-800-8899 公司网站: http://www.cindasc.com 15) 国都证券有限责任公司 注册地址: 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 办公地址: 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 法定代表人: 常喆 联系人: 黄静 客服电话: 400 818 8118 公司网站: www.guodu.com 16) 华安证券有限责任公司 注册地址: 安徽省合肥市长江中路 357 号 法定代表人: 李工 联系人: 甘霖 客户电话: 0551-96518 公司网站: http://www.huaans.com.cn 76 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 17) 平安证券有限责任公司 注册地址: 深圳福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼 办公地址: 深圳福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼 法定代表人: 杨宇翔 联系人: 郑舒丽 客服电话: 95511-8 公司网站: http://stock.pingan.com 18) 中信建投证券有限责任公司 注册地址: 北京安立路 66 号 4 号楼 法定代表人: 张佑君 联系人: 辛晨晨、许梦园 客服电话: 4008-888-108 公司网站: http://www.csc108.com/ 19) 东海证券有限责任公司 注册地址: 江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18-19 楼 办公地址: 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 法定代表人:朱科敏 联系人: 李涛 客服电话: 95531;400-8888-588 公司网址: http://www.longone.com.cn/ 19) 中银国际证券有限责任公司 注册地址: 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39F 法定代表人: 许刚 联系人: 马瑾 联系电话: 61195566 公司网站: www.bocichina.com 20)中信证券股份有限公司 注册地址: 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座 办公地址: 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 法定代表人: 王东明 77 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 联系人: 陈忠 联系电话: 95558 公司网站: www.cs.ecitic.com 21)国信证券股份有限公司 注册地址: 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 办公地址: 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 法定代表人: 何如 联系人: 周杨 客服电话: 95536 公司网站: http://www.guosen.com.cn 22)华福证券有限责任公司 注册地址: 福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层 办公地址: 福州市五四路 157 号新天地大厦 7 至 10 层 法定代表人: 黄金琳 联系人: 张腾 客服电话: 96326(福建省外加拨 0591) 公司网站: www.hfzq.com.cn 23)申万宏源证券有限公司 注册地址: 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 办公地址: 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 法定代表人: 李梅 联系人: 黄莹 客服电话: 95523 公司网站: www.swhysc.com 24)中国银河证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 法定代表人: 陈有安 联系人: 田薇 客服电话: 4008-888-888 公司网站: www.chinastock.com.cn 78 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 25)招商证券股份有限公司 办公地址: 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 法定代表人: 宫少林 联系人: 黄健 客服电话: 95565 公司网站: www.newone.com.cn 26)安信证券股份有限公司 注册地址: 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 层 A02 单元 办公地址: 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 层 A02 单元 法定代表人: 牛冠兴 客服电话: 4008001001 联系人: 陈剑虹 公司网址: www.essence.com.cn 28)中信证券(山东)有限责任公司 注册地址: 山东省青岛市崂山区深圳路 222 号 1 号楼 2001 办公地址: 青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼第 20 层 法定代表人: 杨宝林 联系人: 吴忠超 客服电话: (0532)96577 公司网站: http://www.zxwt.com.cn 29)渤海证券股份有限公司 注册地址: 天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室 办公地址: 天津市南开区宾水西道 8 号 法定代表人: 王春峰 联系人: 王兆权 客服电话: 4006515988 公司网站: http://www.bhzq.com 30)长江证券股份有限公司 79 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 注册地址: 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 法定代表人: 胡运钊 联系人: 李良 客服电话: 4008-888-999 公司网址: www.95579.com 31)国泰君安证券股份有限公司 注册地址: 上海市浦东新区商城路 618 号 办公地址: 上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼 法定代表人: 万建华 联系人: 芮敏褀 客服电话: 95521 公司网站: www.gtja.com 32)华泰证券股份有限公司 办公地址: 南京市中山东路 90 号 法定代表人: 吴万善 联系人: 万鸣 客服电话: 95597 公司网站: www.htsc.com.cn 基金管理人可根据有关法律法规的要求,选择其它符合要求的机构销售本基金,并及时公告。 二、基金份额登记结算机构 名称: 中国证券登记结算有限责任公司 注册地址: 北京市西城区太平桥大街 17 号 办公地址: 北京市西城区太平桥大街 17 号 法定代表人:周明 电话: (010)59378835 传真: (010)59378907 联系人: 任瑞新 三、律师事务所和经办律师 80 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 通力律师事务所 注册地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 负责人: 韩炯 联系人:黎明 电话: (86 21) 3135 8666 传真: (86 21) 3135 8600 经办律师:吕红 黎明 四、会计师事务所和经办注册会计师 会计师事务所名称:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 住所:北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层 执行事务合伙人:吴港平 电话:010-58153000 传真:010-85188298 联系人:汤骏 经办会计师:徐艳、许培菁 81 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第二十一部分 :基金合同的内容摘要 一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 (一)基金份额持有人的权利与义务 投资人自依基金合同、招募说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基金合同当事人, 直至其不再持有本基金的基金份额,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的完全承认 和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。 1、基金份额持有人的权利 (1) 分享基金财产收益; (2) 参与分配清算后的剩余基金财产; (3) 依法申请赎回其持有的基金份额; (4) 按照规定要求召开基金份额持有人大会; (5) 出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表 决权; (6) 查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7) 监督基金管理人的投资运作; (8) 对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼; (9) 法律法规和基金合同规定的其他权利。 每份基金份额具有同等的合法权益。 2、基金份额持有人的义务 (1) 遵守法律法规、基金合同及其他有关规定; (2) 遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记结算机构关于开放式基金业务的相关 规则及规定; (3) 交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用; (4) 在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任; (5) 不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动; (6) 执行生效的基金份额持有人大会决议; (7) 返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托管 人、销售机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利; (8) 法律法规和基金合同规定的其他义务。 (二)基金管理人的权利与义务 1、基金管理人的权利: (1) 自本基金合同生效之日起,依照有关法律法规和本基金合同的规定独立运用基金财产; 82 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (2) 依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入; (3) 发售基金份额; (4) 依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利; (5) 在符合有关法律法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交 易过户、转托管等业务的规则,在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和调整基 金的除调高托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式; (6) 根据有关规定,选择、更换或撤消境外投资顾问、证券经纪代理商以及证券登记机构, 并对其行为进行必要的监督; (7) 根据本基金合同及有关规定监督基金托管人,对于基金托管人违反了本基金合同或有 关法律法规规定的行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应及 时呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益; (8) 在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回申请; (9) 在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券; (10) 自行担任或选择、更换登记结算机构,获取基金份额持有人名册,并对登记结算机构 的代理行为进行必要的监督和检查; (11) 选择、更换销售机构,并依据销售代理协议和有关法律法规,对其行为进行必要的监 督和检查; (12) 选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构; (13) 在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; (14) 依法召集基金份额持有人大会; (15) 法律法规和基金合同规定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不限于: (1) 依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、 申购、赎回和登记事宜; (2) 办理基金备案手续; (3) 自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,基于谨 慎的原则,控制基金资产的流动性风险,确保基金资产正常运作; (4) 配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理 和运作基金财产; (5) 确保管理人或其委托的境外投资顾问发送的交易数据真实、准确、完整,因数据原因 造成基金资产或基金托管人的财产损失,由基金管理人承担赔偿责任或负责追偿; (6) 委托境外投资顾问进行境外证券投资的,境外投资顾问应符合《试行办法》规定的有 关条件; (7) 承担受信责任,在挑选、委托投资顾问过程中,履行尽职调查义务; 83 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (8) 严格遵守境内有关法律法规、基金合同的规定,始终将基金持有人的利益置于首位, 以合理的依据提出投资建议,寻求基金的最佳交易执行,公平客观对待所有客户,始 终按照基金的投资目标、策略、政策、指引和限制实施投资决定,充分披露一切涉及 利益冲突的重要事实,尊重客户信息的机密性。 (9) 建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基 金财产和管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证 券投资; (10) 确保基金投资于中国证监会规定的金融产品或工具;严格按照《基金法》、《试行办 法》、基金合同及有关法律法规有关投资范围和比例限制的规定,确定清晰、可执行 的投资范围和投资比例,并在规定时间内,对超范围、超比例的投资进行调整,并承 担相应的责任; (11) 确保基金管理人或其委托的境外投资顾问向基金托管人发送的基金认购、申购和赎回 数据符合《基金法》、《试行办法》、基金合同及其他有关规定,并确保该数据的真 实、准确和完整,因数据原因造成基金财产或其他当事人损失的,由基金管理人负责 赔偿或追偿; (12) 委托境外证券服务机构代理买卖证券的,应当严格履行受信责任,并按照有关规定对 投资交易的流程、信息披露、记录保存进行管理。 (13) 与境外证券服务机构之间的证券交易和研究服务安排,应当严格按照《试行办法》第 三十条规定的原则进行; (14) 进行境外证券投资,应当遵守当地监管机构、交易所的有关法律法规规定。 (15) 如需在托管人选择的机构之外保管、登记基金财产,应严格审查,保证基金财产的安 全,以及相关资产收益准确、按时归入基金财产; (16) 严格按照全球投资表现标准(GIPS)选取投资业绩标准; (17) 除依据《基金法》、《试行办法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何 第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; (18) 依法接受基金托管人的监督; (19) 计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; (20) 采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合 同等法律文件的规定; (21) 按规定受理申购和赎回申请,严格控制基金投资产品的流动性风险,确保及时、足额 支付赎回款项; (22) 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; (23) 编制季度、半年度和年度基金报告; (24) 复核基金托管人提供的公司行为信息; 84 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (25) 严格按照《基金法》、《信息披露办法》、《试行办法》、基金合同及其他有关规定, 履行信息披露及报告义务; (26) 保守基金商业秘密,不得泄露基金投资计划、投资意向等,除《基金法》、《试行办 法》和基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不得 向他人泄露; (27) 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益; (28) 依据《基金法》、《运作办法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会 或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (29) 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; (30) 以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为; (31) 组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配; (32) 授权投资顾问负责投资决策的,应当在协议中明确投资顾问由于本身差错、疏忽、未 履行职责等原因而导致财产受损时应当承担相应责任。 (33) 因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益,应当承担赔偿 责任,其赔偿责任不因其退任而免除; (34) 基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金托管 人追偿; (35) 按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料; (36) 面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金托管 人; (37) 执行生效的基金份额持有人大会决议; (38) 不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动; (39) 39.依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基金 财产投资于证券所产生的权利,不谋求对上市公司的控股和直接管理; (40) 法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 (三)基金托管人的权利与义务 1、基金托管人的权利: (1) 依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入; (2) 选择、更换负责境外资产托管业务的境外托管人; (3) 监督基金管理人对本基金的投资运作; (4) 自本基金合同生效之日起,依法保管基金资产; (5) 在基金管理人更换时,提名新任基金管理人; (6) 根据本基金合同及有关规定监督基金管理人,对于基金管理人违反本基金合同或有关 法律法规规定的行为,对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应及时 85 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益; (7) 依法召集基金份额持有人大会; (8) 按规定取得基金份额持有人名册资料; (9) 法律法规和基金合同规定的其他权利。 2、基金托管人的义务: (1) 设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基金 托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; (2) 对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立; (3) 除依据《基金法》、《试行办法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何 第三人谋取利益; (4) 保护持有人利益,按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监督,如发现 投资指令或资金汇出入违法、违规,应当及时向中国证监会、国家外汇局报告; (5) 安全保护基金财产,准时将公司行为信息通知基金管理人,确保基金及时收取所有应 得收入; (6) 按照规定监督基金管理人的投资运作,确保基金按照有关法律法规和基金合同约定的 投资目标和限制进行管理; (7) 按照有关法律法规和基金合同的约定执行基金管理人、境外投资顾问的指令,及时办 理清算、交割事宜; (8) 确保基金的份额净值按照有关法律法规和基金合同规定的方法进行计算; (9) 确保基金按照有关法律法规和基金合同的规定进行申购、认购、赎回等日常交易; (10) 确保基金根据有关法律法规和基金合同确定并实施收益分配方案; (11) 按照有关法律法规和基金合同的规定,基金托管人对由基金托管人或其委托的境外托 管人实际有效控制的证券承担安全保管责任。 (12) 每月结束后 7 个工作日内,向中国证监会和国家外汇局报告基金境外投资情况,并按 相关规定进行国际收支申报; (13) 安全保管基金资产,开设或委托开设资金账户和证券账户; (14) 办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务 (15) 保存基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等相关 资料,其保存的时间应当不少于 20 年; (16) 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; (17) 保守基金商业秘密,除《基金法》、《试行办法》、基金合同及法律法规另有规定或 有权机关另有要求外,在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露; (18) 对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理人在各 重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执行基金合 86 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施; (19) 保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; (20) 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (21) 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格; (22) 按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (23) 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项; (24) 按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有 人大会; (25) 因违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; (26) 选择的境外托管人,应符合《试行办法》第十九条的规定; (27) 对基金的境外财产,可授权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。境外托管人在 履行职责过程中,因本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受损的,托管人应当承担 相应责任。 (28) 基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理人追偿; (29) 参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配; (30) 面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行业监督管 理机构,并通知基金管理人; (31) 执行生效的基金份额持有人大会决议; (32) 不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动; (33) 保存与基金托管人职责相关的基金份额持有人名册; (34) 法律法规、中国证监会和国家外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责以及基金合同 规定的其他义务。 因基金管理人原因造成基金托管人无法正常履行上述义务,由基金管理人承担责任,并对造 成的基金财产损失承担相关赔偿责任。 如适用的法律法规和规章制度不再要求托管人履行上述职责的,托管人按照变更后的相关规 定履行职责。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 (一)基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同组成。基 金份额持有人持有的每一基金份额具有同等的投票权。 (二)召开事由 87 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 1.当出现或需要决定下列事由之一的,经基金管理人、基金托管人或持有基金份额 10%以上 (含 10%,下同)的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)提议时, 应当召开基金份额持有人大会: (1)终止基金合同; (2)转换基金运作方式; (3)变更基金类别; (4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略(法律法规、中国证监会和《基金合同》另有 规定的除外); (5)变更基金份额持有人大会程序; (6)更换基金管理人、基金托管人; (7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但法律法规要求提高该等报酬标准的除外; (8)本基金与其他基金的合并; (9)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项; (10)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 2.出现以下情形之一的,可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同,不需召开基金 份额持有人大会: (1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用; (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方式; (3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内,在不提高现有基金份额持有人适用的费率的 前提下,设立新的基金份额级别,增加新的收费方式; (4)经中国证监会允许,基金推出新业务或服务; (5)经中国证监会允许,基金管理人、登记结算机构、销售机构在法律法规规定的范围内调 整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则; (6)在不违反法律法规规定的情况下,接受其它币种的申购、赎回; (7)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改; (8)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化; (9)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; (10)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 (三)召集人和召集方式 1.除法律法规或本基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金管理 人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集。 2.基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基 金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。基金管理 88 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人 仍认为有必要召开的,应当自行召集。 3.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向 基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书 面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面 决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额 10%以上的基金份额持有人仍 认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人 决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 4.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会,而基 金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额 10%以上的基金份额持有人有权自行召集基 金份额持有人大会,但应当至少提前 30 日向中国证监会备案。 5.基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合, 不得阻碍、干扰。 (四)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1.基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责选择确定开会时间、地点、方式和 权益登记日。召开基金份额持有人大会,召集人必须于会议召开日前 30 天在指定媒体公告。基 金份额持有人大会通知须至少载明以下内容: (1)会议召开的时间、地点和出席方式; (2)会议拟审议的主要事项; (3)会议形式; (4)议事程序; (5)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日; (6)代理投票的授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效期限 等)、送达时间和地点; (7)表决方式; (8)会务常设联系人姓名、电话; (9)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; (10)召集人需要通知的其他事项。 2.采用通讯方式开会并进行表决的情况下,由召集人决定通讯方式和书面表决方式,并在会 议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和 联系人、书面表决意见提交的截止时间和收取方式。在法律法规和监管机关允许的情况下,表决 方式亦可采用网上表决、电话表决等其他表决方式。 89 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 3.如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票 进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的 计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定 地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进 行监督的,不影响计票和表决结果。 (五)基金份额持有人出席会议的方式 1.会议方式 (1)基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。 (2)现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席,现场开会时 基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席,如基金管理人或基金托管人拒不派代表出席的, 不影响表决效力。 (3)通讯方式开会指基金份额持有人将其对表决事项的投票以召集人通知的非现场方式在表 决截止日以前提交至召集人指定的地址或系统。通讯方式开会应按照本基金合同的相关规定以召 集人通知的非现场方式进行表决。 (4)会议的召开方式由召集人确定。 2.召开基金份额持有人大会的条件 (1)现场开会方式 在同时符合以下条件时,现场会议方可举行: 1)对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示,全部有效凭证所对应的基金份额应占权 益登记日基金总份额的 50%以上(含 50%,下同); 2)到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人持有基 金份额的凭证及授权委托代理手续完备,到会者出具的相关文件符合有关法律法规和基金合同及 会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的注册登记资料相符。 (2)通讯开会方式 在同时符合以下条件时,通讯会议方可举行: 1)召集人按本基金合同规定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布相关提示性公告; 2)召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人(分别或共同称为“监督人”)到指 定地点对表决意见的计票进行监督; 3)召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持有 人的表决意见,如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监督的,不影响表决效力; 4)本人直接出具意见或授权他人代表出具意见的基金份额持有人所代表的基金份额占权益 登记日基金总份额的 50%以上; 90 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 5)直接出具意见的基金份额持有人或受托代表他人出具意见的代理人提交或经验证的持有 基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定,并与登记结算 机构记录相符。 如果开会条件达不到上述的条件,则召集人可另行确定并公告重新表决的时间,且确定有权 出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日应保持不变。 (六)议事内容与程序 1.议事内容及提案权 (1)议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。 (2)基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10%以上的基金份 额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需由基金份额持有人 大会审议表决的提案。 (3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核: 关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不超出法律 法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不符合上述要求 的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决, 应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其提案 进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人可以就程序性 问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。 (4)单独或合并持有权利登记日基金总份额 10%以上的基金份额持有人提交基金份额持有人 大会审议表决的提案,基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,未获 基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少 于 6 个月。法律法规另有规定的除外。 (5)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有提案进行修改, 应当在基金份额持有人大会召开前 30 日及时公告。否则,会议的召开日期应当顺延并保证至少 与公告日期有 30 日的间隔期。 2.议事程序 (1)现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项,确定 和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,经合法执业的律师见证后形成 大会决议。 大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的,其授权代表未能主持大会的情况下, 由基金托管人授权代表主持;如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席 91 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额 50%以上多数选举产生一名代表作为该次 基金份额持有人大会的主持人。 召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、身份 证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名(或单位名称)等事项。 (2)通讯方式开会 在通讯表决开会的方式下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决截止日期后 第 2 个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。如监督人经 通知但拒绝到场监督,则在公证机关监督下形成的决议有效。 3.基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 (七)决议形成的条件、表决方式、程序 1.基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。 2.基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1)一般决议 一般决议须经出席会议的基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的 50%以上通过方为有 效,除下列(2)所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过; (2)特别决议 特别决议须经出席会议的基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的三分之二以上(含三分 之二)通过方为有效;涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、提前终止基 金合同必须以特别决议通过方为有效。 3.基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准或者备案,并予以公告。 4.采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则表面符合法律法规 和会议通知规定的表决意见即视为有效的表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决, 但应当计入出具意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 5.基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 6.基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表 决。 (八)计票 1.现场开会 (1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集,则基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代 表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集,基金份 额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两 92 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 名基金份额持有人代表与基金管理人、基金托管人授权的一名监督员共同担任监票人;但如果基 金管理人和基金托管人的授权代表未出席,则大会主持人可自行选举三名基金份额持有人代表担 任监票人。 (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点,由大会主持人当场公布计票结果。 (3)如大会主持人对于提交的表决结果有异议,可以对投票数进行重新清点;如大会主持人 未进行重新清点,而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主持人宣布的表决结果有异议, 其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,大会主持人应当立即重新清点并公布重新清点结 果。重新清点仅限一次。 2.通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监票人在监督人派出的授 权代表的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证;如监督人经通知但拒绝到场监 督,则大会召集人可自行授权 3 名监票人进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。 (九)基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式 1.基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国 证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意 见之日起生效。关于本章第(二)条所规定的第(1)-(8)项召开事由的基金份额持有人大会决议经中 国证监会核准生效后方可执行,关于本章第(二)条所规定的第(9)、(10)项召开事由的基金份额持 有人大会决议经中国证监会核准或出具无异议意见后方可执行。 2.生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约 束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会决议。 3.基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2 日内在指定媒体公告。如果采用通讯方式进行 表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公 告。 (十)法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。 三、基金合同解除和终止的事由、程序 (一)有下列情形之一的,本基金合同经中国证监会核准后将终止: 1.基金份额持有人大会决定终止的; 2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务,而在6个月 内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务; 3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务,而在6个月 内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务; 4.中国证监会规定的其他情况。 93 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (二)基金财产的清算 1.基金财产清算组 (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会的监督下进行 基金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册 会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可 以依法进行必要的民事活动。 2.基金财产清算程序 基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产 清算程序主要包括: (1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告; (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产; (3)对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行估价和变现; (5) 聘请会计师事务所对清算报告进行审计; (6) 聘请律师事务所出具法律意见书; (7)将基金财产清算结果报告中国证监会; (8)参加与基金财产有关的民事诉讼; (9)公布基金财产清算结果; (10)对基金剩余财产进行分配。 3.清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费用 由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4.基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 5.基金财产清算的公告 94 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算组 公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,律师事 务所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 6.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 四、争议解决方式 对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议,基金合同当事人应 尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的,任何一方均有权将争议提 交中国国际经济贸易仲裁委员会,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲 裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的,对各方当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合 同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。 本基金合同受中华人民共和国法律管辖。 五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式 本基金合同正本一式八份,除中国证监会和银行业监督管理机构各持两份外,基金管理人 和基金托管人各持有两份。每份均具有同等的法律效力。 本基金合同可印制成册,供投资人在基金管理人、基金托管人、销售机构和登记结算机构 办公场所查阅,但其效力应以基金合同正本为准。 95 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第二十二部分 :基金托管协议的内容摘要 一、基金托管协议当事人 (一)基金管理人 名称:中银基金管理有限公司 注册地址:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 45 楼 办公地址:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 26 楼、45 楼 邮政编码:200120 法定代表人:谭炯 成立日期:2004 年 8 月 12 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基字[2004]93 号 组织形式:有限责任公司 注册资本:1 亿元 存续期间:持续经营 经营范围:基金募集;基金销售;资产管理;中国证监会许可的其他业务。 (二)基金托管人 名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行) 注册地址:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码:100140 法定代表人:王洪章 成立日期:2004 年 09 月 17 日 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]12 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整 存续期间:持续经营 经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑 与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事 同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代 理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资范围、投资对象 进行监督。 96 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 本基金的基金资产将投资于全球主要证券市场,投资于与中国证监会签署双边监管合作谅解 备忘录的国家或地区的比例不低于基金资产净值的 90%。如与中国证监会签署双边监管合作谅 解备忘录的国家或地区增加、减少或变更,本基金投资的主要证券市场将相应调整。本基金投资 于全球证券市场中具有良好流通性的金融工具,包括在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备 忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的境外公募基金(包括 ETF),在已与中国证监会签署 双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场公开发行和挂牌交易的股票,以及债券、现金、 货币市场工具、股指期货等用于组合避险或有效管理的金融衍生工具和中国证监会允许本基金投 资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其它品种,基金管理人在履行适 当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金投资组合为:本基金的基金投资不低于本基金资产的 60%,现金和到期日在一年以 内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资、融资比例进行 监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督: 1.资产配置比例 本基金的基金投资不低于本基金资产的 60%,现金和到期日在一年以内的政府债券不低于 基金资产净值的 5%。 2.投资组合限制 (1)本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%。银行应当是中资商业银 行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银 行,但在基金托管账户的存款不受此限制。 (2)本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金资产净值 的 10%。 (3)本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地 区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%,其中持有任一国家或地区市场 的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。 (4)基金不得购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层。基金管理人管理的全 部基金不得持有同一机构 10%以上具有投票权的证券发行总量。 前项投资比例限制应当合并计算同一机构境内外上市的总股本,同时应当一并计算全球存托 凭证和美国存托凭证所代表的基础证券,并假设对持有的股本权证行使转换。 (5)本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%。 前项非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资 产。 97 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (6)基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超过该境外基金总份额的 20%。 (7)每只境外基金投资比例不超过基金中基金资产净值的 20%。基金投资境外伞型基金的, 该伞型基金应当视为一只基金。 (8)基金不得投资于以下基金: 1)基金中的基金(FOF, Fund of Fund); 2)联接基金(A Feeder Fund); 3)投资于前述两项基金的伞型基金的子基金。 (9)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,不得借入现金。该临时用途借入现金的比例不 得超过基金、集合计划资产净值的 10%。 基金管理人应当在基金合同生效后 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约 定。若基金超过上述投资比例限制,应当在超过比例后 30 个工作日内采用合理的商业措施减仓 以符合投资比例限制要求。 3.金融衍生品投资 本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理,不得用于投机或放大交易,同时 应当严格遵守下列规定: (1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%。 (2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍 生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。 (3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符合以下要求: 1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有不低于中国证监会认可的信用评 级机构评级。 2)交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值,并且基金可在任何时候以公允价值终 止交易。 3)任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%。 (4)基金管理人应当在本基金会计年度结束后 60 个工作日内向中国证监会提交包括衍生 品头寸及风险分析年度报告。 4.本基金可以参与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定: (1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评级机 构评级。 (2)应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的 102%。 (3)借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。一 旦借方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。 (4)除中国证监会另有规定外,担保物可以是以下金融工具或品种: 1)现金; 98 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 2)存款证明; 3)商业票据; 4)政府债券; 5)中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构(作为交 易对手方或其关联方的除外)出具的不可撤销信用证。 (5)本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任 一或所有已借出的证券。 5.基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易,并且应当遵守下列规定: (1)所有参与正回购交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用 评级机构信用评级。 (2)参与正回购交易,应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售 出证券市值的 102%。一旦买方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满 足索赔需要。 (3)买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红。 (4)参与逆回购交易,应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值 不低于支付现金的 102%。一旦卖方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证 券以满足索赔需要。 (5)基金管理人应当对本基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应 责任。 6.基金参与证券借贷交易、正回购交易,所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而 未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。前项比例限制计算,基金因参与证券借贷交 易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。 (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协议第十七条第九款第 (1)至第(8)项及第(13)至第(16)项的基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后 监督方式对基金管理人基金投资禁止行为进行监督。 (三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净值计算、基 金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基 金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 (四)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、 基金合同和本托管协议的规定,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极 配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书 面形式给基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限, 并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 99 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管 人应报告中国证监会。 (五)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议对 基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复并改正,或 就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要 求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度 等。 (六)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和 其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,由此造成的损失由基金管 理人承担。 (七)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基 金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方根 据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经 基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 (一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人安 全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和 基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执 行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《试行办法》、 基金合同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人 收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保证 在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查, 督促基 金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以 供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。 (三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基 金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根 据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金 管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 四、基金财产的保管 (一)基金财产保管的原则 1.基金财产应保管于基金托管人或基金托管人委托或同意存放的机构处 2.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 3.基金托管人应安全保管基金财产。 100 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 4.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 5.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。 6.基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定保管基金财产,并按 指令进行结算,如有特殊情况双方可另行协商解决。 7、基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原因进行终止清算 时,不得将托管证券及其收益归入其清算财产;基金管理人和基金托管人理解现金于存入境外现 金账户时依境外的法律法规可能构成基金托管人、境外托管人的等额债务,除非法律法规及撤销 或清盘程序明文许可该等现金不归于清算财产外,该等现金归入清算财产并不构成基金托管人违 反托管协议的规定。 (二)基金募集期间及募集资金的验资 1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在中国证券登记结算有限责任公司开立的 “基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 2.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有 人人数符合《基金法》、《运作办法》、《试行办法》等有关规定后,基金管理人应将属于基金 财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户,同时在规定时间内,聘请具有从事证券相 关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。 3.若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按规定办理退款等 事宜。 (三)基金资金账户的开立和管理 1.基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并根据基金管理人合法 合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和供境内资金划拨使用。基 金托管人可委托境外托管人开立资金账户(境外),境外托管人根据基金托管人的指令办理境外 资金收付。 2.基金资金账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理 人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以 外的活动。 (四)基金证券账户的开立和管理 1.基金托管人委托境外托管人在境外,根据当地市场法律法规规定,开立和管理证券账户。 2.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管 理人以及各自委托代理人均不得出借擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任何账户 进行本基金业务以外的活动。 3.基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责,账户资产的管 理和运用由基金管理人负责。 101 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (五)其他账户的开立和管理 1.因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据投资所在国家或地区法律法规和基金合同 的规定,由基金托管人或其委托机构负责开立。 2. 投资所在国家或地区法律法规对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。 (六)基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的境外有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人委托境外 托管代理人存放于其保管库。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保 管责任。 (七)与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署的、 与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定外, 基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同,基金管理人应保证基金管理人和基金托 管人至少各持有一份正本的原件。上述重大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。 五、基金资产净值计算和会计核算 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1.基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债(含各项有关税收)后的金额。 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数,基金份额净值的计算精确到 0.001 元, 小数点后第四位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。 2.复核程序 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负 责进行复核。基金管理人应于每个开放日估值时间点计算基金净值并发送给基金托管人。基金托 管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公布。 3.根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基 金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平 等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外 予以公布。 (二)基金资产估值方法和特殊情形的处理 1.估值对象 基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产 2、估值时间 本基金合同生效后,每个开放日对基金资产进行估值。 3.估值方法 A.股票估值方法 102 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (1)上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交 易日的收盘价估值。 (2)未上市股票的估值 ①送股、转增股、配股和增发等方式发行的股票,按估值日在交易所挂牌的同一股票的收 盘价估值,该日无交易的,以最近交易日的收盘价估值; ②首次发行且未上市的股票,按成本价估值;首次发行且有明确锁定期的股票,同一股票 在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市价估值。 B.债券估值方法 (1)对于上市流通的债券,证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日其所在证券交易 所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易日的收盘价估值。证券交易所市场未实行净价交 易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值,估值日没 有交易的,按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后得到的净价估值。 (2)对于非上市债券,参照主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值;若债券 价格无法通过公开信息取得,由基金管理人负责从其经纪商处取得,并及时通过书面方式及时告 知基金托管人。 C.衍生品估值方法 (1)上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值。 (2)未上市衍生品按成本价估值,如成本价不能反映公允价值,则采用估值技术确定公允 价值;若衍生品价格无法通过公开信息取得,由基金管理人负责从其经纪商处取得,并及时通过 书面方式及时告知基金托管人。 D.存托凭证估值方法 公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。 E.基金估值方法 (1)上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值。 (2)其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。 (3)若基金价格无法通过公开信息取得,由基金管理人负责从其经纪商处取得,并及时通 过书面方式及时告知基金托管人。 F.非流动性资产或暂停交易的证券估值方法 对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券,应参照上述估值原则进行估值。如果 上述估值方法不能客观反映公允价值的,基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值。 G.汇率 103 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 本基金外币资产价值计算中,所涉及人民币对美元的汇率应当以基金估值日中国人民银行 或其授权机构公布的人民币汇率为准。涉及到其它币种与人民币之间的汇率,采用估值日伦敦时 间下午四点(或能够取到的离下午四点最近时点) 由彭博信息(Bloomberg)提供的其它币种与美元 的中间价套算。 H.税收 对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金,本基金将按 权责发生制原则进行估值;对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交 税金有差异的,基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。 对于非代扣代缴的税收, 基金管理人可以聘请税收顾问对相关投资市场的税收情况给予意 见和建议。境外托管银行根据基金管理人的指示具体协调基金在海外税务的申报、缴纳及索取税 收返还等相关工作。 基金管理人或其聘请的税务顾问对最终税务的处理的真实准确负责。 I.在任何情况下,基金管理人如采用本款第 A-H 项规定的方法对基金资产进行估值,均应 被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人认为按本款第 A-H 项规定的方法对基金 资产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值; J.国家有最新规定的,按其规定进行估值。 (三)基金份额净值错误的处理方式 1.差错类型 基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记结算机构、或销售机构、或 投资人自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由于该差错遭受 损失的当事人(“受损方”)按下述“差错处理原则”给予赔偿并承担相关责任。 上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统 故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同行业现有技术水平无法预见、 无法避免、无法抗拒,则属不可抗力,按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错,因不可抗力 原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得不当得利的当事人仍应负 有返还不当得利的义务。 2.差错处理原则 因基金估值错误给基金投资人造成的损失应由基金托管人和基金管理人协商共同承担,基 金托管人和基金管理人对不应由其承担的责任,有权根据过错原则,向过错人追偿,基金合同的 当事人应将按照以下约定处理。 (1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方,及时进行更 正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时更正已产生的差错,给当 104 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 事人造成的损失由差错责任方承担;若差错责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足 够的时间进行更正而未更正,则有协助义务的当事人应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更 正的情况向有关当事人进行确认,确保差错已得到更正。 (2)差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对 差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对 差错负责,如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益 损失,则差错责任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受 损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失 的差额部分支付给差错责任方。 (4)基金份额净值计算差错小于基金份额净值 0.5%时,基金管理人与基金托管人应在发 现日对账务进行更正调整,不做追溯处理。 (5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金资产损失时,基金托管 人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基金资产损失时,基金管理人 应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失, 并拒绝进行赔偿时,由基金管理人负责向差错方追偿。 (6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律法规、基金合同或 其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任,则基金管理人 有权向出现过错的当事人进行追索,并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的直接损 失。 (7)按法律法规规定的其他原则处理差错。 3.差错处理程序 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确定差错的责任方; (2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估; (3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失;其中基 金份额净值计算差错小于基金份额净值 0.5%时,基金管理人与基金托管人应在发现日对账务进 行更正调整,不做追溯处理;基金份额净值计算差错达到或超过基金份额净值 0.5%时,基金管 理人应当公告、通报基金托管人并报中国证监会备案; (4)根据差错处理的方法,需要修改基金登记结算机构的交易数据的,由基金登记结算机 构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认。 4.特殊情况的处理 105 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (1)基金管理人或基金托管人按上述估值方法进行估值时,所造成的误差不作为基金资产 估值错误处理。 (2)对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发生制进行估 值的应交税金有差异的,相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。但是,对于其中因基金管 理人、基金托管人、境外资产托管人或基金管理人委托的税务顾问(称为“责任人”)业务操作不 当、疏忽或者故意违约等行为导致基金实际税收负担(含罚金等)与估值有所差异的,该等差异 应由责任人负责赔偿,基金管理人应代表基金利益进行追偿。 (3) 由于不可抗力原因,或由于各家数据服务机构发送的数据错误,本基金管理人和本 基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基 金资产估值错误,本基金管理人和本基金托管人可以免除赔偿责任。但基金托管人应当积极采取 必要的措施消除由此造成的影响。 (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形 1.基金投资涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因停市时; 2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益, 已决定延迟估值; 4.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或无法评 估基金资产的; 5.中国证监会和基金合同认定的其它情形。 六、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持有 人名册由基金登记结算机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管理人和基金托管人应分别 保管基金份额持有人名册,保存期不少于 15 年。如不能妥善保管,则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制半年报和年报前,基金管理人应将有关资料送交基金托管人,不 得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金 份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务,除非法律、法规、规章 另有规定,有权机关另有要求。 七、争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、调解不能解 决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,按照中国 国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束 力,仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠实、勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。 106 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 本协议受中华人民共和国法律管辖。 八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 (一)托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内容不得与基 金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。 (二)基金托管协议终止出现的情形 1.基金合同终止; 2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产; 3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权; 4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 (三)基金财产的清算 1.基金财产清算组 (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基 金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会 计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。 (3)在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行职责,继续忠实、勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。 (4)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以 依法进行必要的民事活动。 2.基金财产清算程序 基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产 清算程序主要包括: (1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告; (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产; (3)对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行估价和变现; (5) 聘请会计师事务所对清算报告进行审计; (6) 聘请律师事务所出具法律意见书; (7)将基金财产清算结果报告中国证监会; (8)参加与基金财产有关的民事诉讼; (9)公布基金财产清算结果; (10)对基金剩余财产进行分配。 3.清算费用 107 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费用 由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4.基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 5.基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算组 公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,律师事 务所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 6.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 108 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第二十三部分 :基金份额持有人服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。 基金管理人将根据基金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服务项目。主要服务 内容如下: (一)基金份额持有人资料寄送 1、基金投资者账单: 自 2014 年 3 月 31 日起,基金管理人根据基金份额持有人定制的服务形式提供基金对账单 服务,基金份额持有人可在电子对账单、短信对账单以及纸质对账单三种形式的对账单中选择一 种,基金管理人将根据基金份额持有人的选择发送。 电子对账单每月 1 日发送,数据截至前一个交易日,基金份额持有人可选择按月度、季度、 半年度和年度发送。短信对账单每月 1 日发送,数据截至前一个交易日,基金份额持有人可选择 按月度、季度、半年度和年度发送。纸质对账单每半年结束后 15 个工作日内寄出,数据截至寄 送周期最后一个交易日,按半年度发送。 基金份额持有人可通过以下方式办理定制:1)拨打基金管理人客服热线(400-888-5566 语 音自助修改或转人工服务)定制;2)登录基金管理人官网(www.bocim.com)点击“基金账号查 询”按钮,进入\" 账户信息修改\"栏目进行自助定制;3)发送电子邮件至基金管理人客户服务邮 箱(ClientService@bocim.com),在邮件中注明开户证件号码、姓名、持有基金名称及持有金额 或份额、E-mail 地址、手机号码、定制对账单形式(电子对账单、短信对账单、纸质对账单)、 寄送周期(月度、季度、半年度、年度)。 如投资者未成功定制或主动取消对账单服务,本公司将不向其发送对账单。 2、其他相关的信息资料。 (二)定期定额投资服务 通过定期定额投资服务计划,投资者可以通过固定的渠道,定期定额申购基金份额。定期 定额投资服务计划由基金管理人另行公告。 (三)网上交易服务 投资者可通过销售机构网站办理申购、赎回等交易及进行信息查询。投资者也可通过基金 管理人网上直销平台(网址:www.bocim.com)办理开户、认购、申购、赎回等业务。投资者在 选用网上交易服务之前,请向相关机构咨询。 (四)信息定制服务 投资者可通过基金管理人的网站、客户服务中心提交信息定制申请,基金管理人通过电子 邮件、手机短信、传真等定期为客户发送所定制的信息。可定制的信息包括:每日基金份额净值、 每笔交易确认、每月账户信息、公司旗下基金定期刊物等。业务开通时间由基金管理人另行公告。 109 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management (五)客户服务中心电话服务 客户服务中心自动语音系统 400-888-5566.提供全天 24 小时基金净值信息、账户交易情况、 基金产品与服务等信息查询。 110 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第二十四部分 :其他应披露事项 本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息 披露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露,并至少在一种指定媒体上公告。 (一)相关基金公告 1. 2015 年 10 月 20 日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于开通中国银行卡快 捷支付网上直销定期定额申购业务并实施费率优惠的公告》 2. 2015 年 10 月 24 日本基金管理人刊登《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投 资基金 2015 年第 3 季度报告》 3. 2015 年 10 月 28 日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于电子直销平台开通 通联快捷支付业务并实施申购费率优惠的公告》 4. 2015 年 11 月 3 日本基金管理人刊登《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资 基金更新招募说明书(2015 年第 2 号)》 5. 2015 年 11 月 3 日本基金管理人刊登《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资 基金更新招募说明书摘要(2015 年第 2 号)》 6. 2015 年 11 月 6 日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于调整中国银行借记卡 网上直销认、申购费率的公告》 7. 2015 年 12 月 8 日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于副总经理变更事宜的 公告》 8. 2015 年 12 月 30 日本基金管理人刊登《关于中银标普全球精选自然资源等权重指数证 券投资基金 2016 年境外主要市场节假日暂停相关交易的公告》 9. 2015 年 12 月 31 日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于旗下部分公开募集 证券投资基金调整开放时间的提示性公告》 10. 2016 年 1 月 22 日本基金管理人刊登《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资 基金 2015 年第 4 季度报告》 11. 2016 年 3 月 10 日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于在中国银行调整基金 定期定额申购限额的公告》 12. 2016 年 3 月 25 日本基金管理人刊登《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资 基金 2015 年年度报告》 13. 2016 年 3 月 25 日本基金管理人刊登《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资 基金 2015 年年度报告(摘要)》 111 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 投资者可通过《中国证券报》、上海证券报》、证券时报》及基金管理人网站 www.bocim.com 查阅上述公告。 112 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第二十五部分 :招募说明书存放及其查阅方式 本招募说明书存放在本基金管理人、基金托管人、销售代理人和注册登记机构的办公场所, 投资者可在办公时间免费查阅;也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件,但应以招募说 明书正本为准。 基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 113 中银基金管理有限公司 Bank of China Investment Management 第二十六部分 :备查文件 以下备查文件存放在本基金管理人、基金托管人的办公场所。投资者可在办公时间免费查 阅,也可按工本费购买复印件。 一、中国证监会批准中银全球策略证券投资基金(FOF)设立的文件 二、《中银全球策略证券投资基金(FOF)基金合同》 三、《中银全球策略证券投资基金(FOF)托管协议》 四、《中银基金管理有限公司开放式基金业务规则》 五、《中银基金管理有限公司开放式基金账户管理规则》 六、法律意见书 七、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 八、基金托管人业务资格批件、营业执照 中银基金管理有限公司 二〇一六年四月二十三日 114