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浙商进取:2015年年度报告

浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人:浙商基金管理有限公司 基金托管人:华夏银行股份有限公司 送出日期:2016年03月25日 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年3月23日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2015年1月1日起至2015年12月31日止。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................2 1.2 目录 ..............................................................................................................................................3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................4 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................4 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................8 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................................................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...........................................................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明...............................................................11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................................................11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...........................................................................12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.......................................................................12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...........................................................................12 §5 托管人报告 ..........................................................................................................................................13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...............................................................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...........13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............................13 §6 审计报告 ..............................................................................................................................................13 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................13 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................13 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................15 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................15 7.2 利润表 ..........................................................................................................................................16 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ..............................................................................................18 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................19 §8 投资组合报告 ......................................................................................................................................49 8.1 期末基金资产组合情况 ..............................................................................................................49 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.......................................................................................49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...................................50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...........................................................................................60 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................................................................62 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............................62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...................62 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...................62 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............................63 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.....................................................................63 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.....................................................................63 8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................63 §9 基金份额持有人信息 ..........................................................................................................................64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...................................................................................64 9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................65 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.......................................................................65 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况.......................................66 §10 开放式基金份额变动 ..........................................................................................................................66 §11 重大事件揭示 ......................................................................................................................................67 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................67 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.........................................67 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................67 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................67 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................67 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.....................................................67 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................68 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................68 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................75 §13 备查文件目录 ......................................................................................................................................75 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................75 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................75 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................75 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 浙商沪深300指数分级证券投资基金 基金简称 浙商沪深300指数分级 场内简称 浙商300 基金主代码 166802 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年05月07日 基金管理人 浙商基金管理有限公司 基金托管人 华夏银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 47,424,278.28 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年07月13日 浙商沪深300指数 下属分级基金的基金简称 浙商稳健 浙商进取 分级 下属分级基金的交易代码 150076 150077 166802 报告期末下属分级基金的份 2,750,056.00 2,750,057.00 41,924,165.28 额总额 2.2 基金产品说明 本基金采用指数化投资方式,通过严格的投资纪律约 束和数量化的风险管理手段,追求对标的指数的有效 投资目标 跟踪,获得与标的指数收益相似的回报及适当的其他 收益。 本基金采用被动式指数投资方法,按照成份股在沪深 300指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标 的指数成份股及其权重的变化进行相应调整,力争保 投资策略 持日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%,年跟踪误差 不超过4%。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分 红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况 导致流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和 跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进 行适当变通和调整,并辅之以股指期货等金融衍生产 品投资管理等,使跟踪误差控制在限定的范围之内。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×95%+金融同业存款利率×5% 本基金为跟踪指数的股票型基金,具有与标的指数相 似的风险收益特征,其预期风险和预期收益高于货币 市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分 风险收益特征 离的两类基金份额来看,浙商稳健份额具有低风险、 收益相对稳定的特征;浙商进取份额具有高风险、高 预期收益的特征。 本基金为跟踪指数 的股票型基金,具 浙商稳健份额 浙商进取份额 有与标的指数相似 下属分级基金的风险收益特 具有低风险、收 具有高风险、高 的风险收益特征, 征 益相对稳定的 预期收益的特 其预期风险和预期 特征。 征。 收益高于货币市场 基金、债券型基金 和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 浙商基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司 姓名 郭乐琦 徐昊光 信息披露负责 联系电话 021-60350812 010-85238982 人 电子邮箱 guoleqi@zsfund.com bjxhg@hxb.com.cn 4000-679-908/021-60359 客户服务电话 95577 000 传真 0571-28191919 010-85238680 浙江省杭州市下城区环城 北京市东城区建国门内大 注册地址 北路208号1801室 街22号 办公地址 浙江省杭州市教工路18号 北京市东城区建国门内大 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 世贸丽晶城欧美中心1号 街22号 楼D区6层606室 邮政编码 310012 100005 法定代表人 肖风 吴建 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 名称 登载基金年度报告正文的管 http://www.zsfund.com 理人互联网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 毕马威华振会计师事务所(特殊 上海南京西路1266号恒隆广场50 会计师事务所 普通合伙) 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年 本期已实现收益 26,584,798.01 6,240,461.99 4,362,508.16 本期利润 4,734,245.30 32,506,146.52 -4,417,342.97 加权平均基金份额本期利润 0.1133 0.3290 -0.0361 本期基金加权平均净值利润 8.32% 38.26% -3.92% 率 本期基金份额净值增长率 4.44% 48.35% -6.68% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末 期末可供分配利润 17,273,839.22 -262,545.96 -10,452,037.65 期末可供分配基金份额利润 0.3642 -0.0040 -0.0986 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 期末基金资产净值 61,041,876.37 86,841,513.56 93,285,077.44 期末基金份额净值 1.2870 1.2610 0.8800 3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 2013年末 基金份额累计净值增长率 39.39% 33.46% -10.04% 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比 份额净 业绩比 份额净 较基准 值增长 较基准 阶段 值增长 收益率 ①-③ ②-④ 率标准 收益率 率① 标准差 差② ③ ④ 过去三个月 16.26% 1.63% 15.66% 1.59% 0.60% 0.04% 过去六个月 -16.37% 2.57% -15.63% 2.54% -0.74% 0.03% 过去一年 4.44% 2.36% 5.72% 2.36% -1.28% 0.00% 过去三年 44.59% 1.70% 46.00% 1.70% -1.41% 0.00% 自基金合同生效日起 至今(2012年05月07 39.39% 1.60% 36.23% 1.61% 3.16% -0.01% 日-2015年12月31日) 注:本基金的业绩比较基准:沪深300指数收益率×95%+金融同业存款利率×5%。由于基金资产配 置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,基准指数 每日按照95%、5%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% -10% -20% 2012-05-07 2012-11-06 2013-05-21 2013-11-28 2014-06-10 2014-12-15 2015-06-25 2015-12-31 浙 商 沪 深 300指 数 分 级 基金基准 注:1、本基金基金合同生效日为2012年5月7日,基金合同生效日至本报告期期末,本基金生效时间 已满一年。 2、本基金建仓期为6个月,从2012年5月7日至2012年11月6日,建仓期结束时各项资产配置比例均符 合基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 60% 2014年 2014年 50% 40% 30% 20% 2015年 2015年 10% 0% -10% 2012年 -20% 2012年 2013年 2013年 2012年 2013年 2014年 2015年 浙 商 沪 深 300指 数 分 级 基准 注:本基金合同于2012年5月7日生效,基金合同生效起至报告期末已满一年。合同生效当年按实际存 续期计算,不按整个自然年度进行折算。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 3.3 过去三年基金的利润分配情况 基金自2012年5月7日(基金合同生效日)至2015年12月31日未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 浙商基金管理有限公司(简称“浙商基金”)经中国证券监督管理委员会(证监许可 [2010]1312号)批准,于2010年10月21日成立。公司股东为浙商证券股份有限公司、通 联资本管理有限公司、养生堂有限公司、浙江浙大网新集团有限公司,四家股东各出资 7500万元,公司注册资本3亿元人民币。注册地为浙江省杭州市。 截至2015年12月31日,浙商基金共管理七只开放式基金--浙商聚潮产业成长混合型证券 投资基金、浙商聚潮新思维混合证券投资基金、浙商沪深300指数分级证券投资基金、 浙商聚盈信用债债券型证券投资基金、浙商聚潮策略配置混合型证券投资基金、浙商日 添利货币市场基金、浙商惠盈纯债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 证券从 姓名 职务 说明 任职日期 离任日期 业年限 本基金 的基金 经理、投 姜培正先生,英国华威大 资管理 学政治和金融理学硕士, 部副总 2011年05月 2015年06月 历任平安证券有限责任公 姜培正 11 监兼研 17日 05日 司研究所研究员、国联安 究总监、 基金管理有限公司研究部 投资决 研究员。 策委员 会委员 方维先生,清华大学精密 本基金 仪器及机械学专业硕士。 2012年12月 2015年07月 方维 的基金 8 历任浙江省网新富士科技 31日 20日 经理 有限公司软件工程师,北 京天相投资顾问有限公司 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 信息技术、投资分析等工 作职务,海通证券股份有 限公司研究所行业分析 师。 本基金 的基金 倪权生先生,上海交通大 经理,公 2015年05月 学金融学博士。历任博时 倪权生 司股票 - 5 11日 基金管理有限公司研究部 投资部 研究员、高级研究员。 副总经 理。 本基金 的基金 唐桦先生,上海财经大学 经理,公 2015年07月 国际金融硕士。历任博时 唐桦 - 10 司股票 22日 基金管理有限公司基金经 投资部 理。 总经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监 会规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严 格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合 法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了规范公平交易行为,保护投资者合法权益,根据《中华人民共和国证券投资基 金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》等法律法规规定,本公司制定了相应的公平交易制度。在投资决策层面,本 公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制,对不同类别的投资组合分别管 理、独立决策;在交易层面,实行集中交易制度,建立了公平的交易分配制度,确保各 投资组合享有公平的交易执行机会,严禁在不同投资组合之间进行利益输送;在监控和 评估层面,本公司金融工程小组将每日审查当天的投资交易,对不同投资组合在交易所 公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控,同时对不同投资组合临 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金未发生违反公平交易制度的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面,未出现成 交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况,亦未受到监管机构的相关调查。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金通过投资约束和数量化控制,按照基金合同的要求,使用定量分析等技术, 分析和应对导致基金跟踪误差的因素,积极应对市场的剧烈变化,继续努力将基金的跟 踪误差控制在较低水平,实现基金约定的投资策略,达到相应的投资目的。报告期内, 本基金较好的控制了跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2015年12月31日,本基金份额净值为 1.287元,报告期内净值增长率为4.44%, 业绩比较基准收益率为5.72%,基金净值增长率落后业绩比较基准收益率1.28%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济方面,总需求乏力而资本存量大幅积累,对实体经济的资本回报率无法形 成过高预期,投资率下降,去产能还需等待。经济增长在中枢下降与政策托底之间缺乏 弹性,结构性问题重于周期性问题。实体低回报和债务成本的压力,积聚着一定的系统 性风险,缺乏增长的降杠杆难免\"丑陋\"。经济中总有一个部门需要最终承担,居民、政 府会代替企业和金融机构成为新的加杠杆的主体。既有产能和杠杆问题继续解决,一方 面企业依靠自我经营逐步修复,一方面政府通过鼓励并购、资产证券化等手段助力问题 解决。 我们认为政府提出供给侧改革,重点是新供给,而非旧产业。改革的目的在于减轻 产能过剩行业的压力,并非制造煤炭、钢铁、水泥等大宗品的价格牛市。政府不会用简 单粗放的基建投资刺激短期需求;传统行业不是周期性问题,而是趋势性问题。即便去 产能,也将是抓小放大,重点仍然在形成有效供给,包括产业升级、技术进步、创新。 2016年的货币政策整体基调继续中性,货币环境不会太紧,但边际上变松的空间弱 于2015年。地方债置换继续推进,进而推升货币活化程度,可能会降低降准的频率和概 率。资金通过金融工具和金融创新进入资本市场,将会引起监管部门的重视,加大了市 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 场的波动幅度。 财政政策方面,阶段性提高赤字率,扩大赤字规模,相应增加国债发行规模。政策 将以基建为抓手,带动基建投资继续承担托底经济的角色。我们观察到企业拿地积极性 开始上升,房地产及此后的制造业投资将可能低位企稳,由此带动整个经济增速下滑的 态势趋于稳定。 经过了2016年初的大幅下跌,股票资产的吸引力大幅提高。经过我们内部模型的测 算,在无风险收益率及信用利差维持的情况下,股票已经在安全区域边缘。若无风险收 益率继续下行,股票的投资价值将进一步具有安全性。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人监察稽核工作重点是加强基金投资交易的风险控制,保证 本基金投资运作的合法合规性。通过加大日常业务检查力度,对公司投研、营销、运作 等业务进行专项检查,开展员工行为合规检查,进行投资研究、销售等业务的合规培训, 来增强员工合规意识,促进公司业务的合规运作。 报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,保障了基金份额持有人 利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有效性, 切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品种进行估值,本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计 算的复核责任,会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所 采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。本基金管理人为 了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作的估值委员会,并制订了相关制度及 流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估 值的公允与合理。公司估值委员会成员中不包括基金经理。报告期内,参与估值流程各 方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同约定,本基金不进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内存在连续二十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在 任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内,基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支 等方面,能够遵守有关法律法规,未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期 内,浙商沪深300指数分级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人认为,由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2015年年度报告中的财务 指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第1600409号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 浙商沪深300指数分级证券投资基金全体基金份额 审计报告收件人 持有人 我们审计了后附的第1页至第30页的浙商沪深300 指数分级证券投资基金(以下简称\"浙商沪深300基 引言段 金\")财务报表,包括2015年12月31日的资产负债 表、2015年度的利润表、所有者权益(基金净值)变 动表以及财务报表附注。 编制和公允列报财务报表是浙商沪深300基金管理 管理层对财务报表的责任段 人浙商基金管理有限公司管理层的责任,这种责任 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 包括:(1)按照中华人民共和国财政部颁布的企业 会计准则、中国证券监督管理委员会(以下简称\"中 国证监会\")和中国证券投资基金业协会发布的有 关基金行业实务操作的规定编制财务报表,并使其 实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财 注册会计师的责任段 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价浙商基金管理有限公司管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。 我们认为,浙商沪深300基金财务报表在所有重大 方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计 准则和在财务报表附注2中所列示的中国证监会和 审计意见段 中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实 务操作的规定编制,公允反映了浙商沪深300基金 2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营 成果及基金净值变动情况。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 注册会计师的姓名 王国蓓 水青 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海南京西路1266号恒隆广场50楼 审计报告日期 2016-03-24 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:浙商沪深300指数分级证券投资基金 报告截止日:2015年12月31日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2015年12月31日 2014年12月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 2,921,128.17 14,826,524.95 结算备付金 9,842.20 16,276.52 存出保证金 83,810.46 66,687.81 交易性金融资产 7.4.7.2 57,949,168.19 81,640,132.38 其中:股票投资 57,949,168.19 81,640,132.38 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 468,217.35 - 应收利息 7.4.7.5 1,336.74 1,228.73 应收股利 - - 应收申购款 39,779.34 155,069.24 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 资产总计 61,473,282.45 96,705,919.63 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2015年12月31日 2014年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 7,031,859.92 应付赎回款 37,425.69 2,164,701.30 应付管理人报酬 52,444.59 71,372.68 应付托管费 11,537.81 15,702.01 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 44,257.01 72,689.78 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 285,740.98 508,080.38 负债合计 431,406.08 9,864,406.07 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 43,768,037.15 65,050,889.29 未分配利润 7.4.7.10 17,273,839.22 21,790,624.27 所有者权益合计 61,041,876.37 86,841,513.56 负债和所有者权益总计 61,473,282.45 96,705,919.63 注:报告截止日2015年12月31日,基金份额净值1.287元,基金份额总额47,424,278.28份。本基金 浙商稳健份额净值为1.058元,份额总额2,750,056.00份;浙商进取份额净值为1.516元,份额总额 2,750,057.00份。 7.2 利润表 会计主体:浙商沪深300指数分级证券投资基金 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 本报告期:2015年01月01日至2015年12月31日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2015年01月01日至 2014年01月01日至 2015年12月31日 2014年12月31日 一、收入 6,302,749.65 34,471,307.81 1.利息收入 34,230.48 48,013.96 其中:存款利息收入 7.4.7.11 34,230.48 48,013.96 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收 - - 入 买入返售金融资产收 - - 入 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填 27,992,756.82 8,067,218.68 列) 其中:股票投资收益 7.4.7.12 27,254,540.36 6,456,053.19 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收 - - 益 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 738,216.46 1,611,165.49 3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.17 -21,850,552.71 26,265,684.53 “-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号 - - 填列) 5.其他收入(损失以“-”号 7.4.7.18 126,315.06 90,390.64 填列) 减:二、费用 1,568,504.35 1,965,161.29 1.管理人报酬 565,070.66 854,070.76 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 2.托管费 124,315.53 187,895.53 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.19 384,118.16 308,195.00 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.20 495,000.00 615,000.00 三、利润总额(亏损总额以“-” 4,734,245.30 32,506,146.52 号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-” 4,734,245.30 32,506,146.52 号填列) 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:浙商沪深300指数分级证券投资基金 本报告期:2015年01月01日至2015年12月31日 单位:人民币元 本期 项 目 2015年01月01日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 21,790,624. 65,050,889.29 86,841,513.56 值) 27 二、本期经营活动产生的基金 4,734,245.3 — 4,734,245.30 净值变动数(本期利润) 0 三、本期基金份额交易产生的 -9,251,030. 基金净值变动数(净值减少以 -21,282,852.14 -30,533,882.49 35 “-”号填列) 35,215,486. 其中:1.基金申购款 64,293,772.45 99,509,259.25 80 -44,466,517 2.基金赎回款 -85,576,624.59 -130,043,141.74 .15 四、本期向基金份额持有人分 - - - 配利润产生的基金净值变动 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 (净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净 17,273,839. 43,768,037.15 61,041,876.37 值) 22 上年度可比期间2014年01月01日至2014年12月31日 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 -10,452,037 103,737,115.09 93,285,077.44 值) .65 二、本期经营活动产生的基金 32,506,146. - 32,506,146.52 净值变动数(本期利润) 52 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数(净值减少以 -38,686,225.80 -263,484.60 -38,949,710.40 “-”号填列) -1,728,783. 其中:1.基金申购款 84,359,816.14 82,631,032.97 17 1,465,298.5 2.基金赎回款 -123,046,041.94 -121,580,743.37 7 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 - - - (净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净 21,790,624. 65,050,889.29 86,841,513.56 值) 27 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 李志惠 唐生林 唐生林 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 浙商沪深300指数分级证券投资基金(以下简称\"本基金\")经中国证券监督管理委员 会(以下简称\"中国证监会\")《关于核准浙商沪深300指数分级证券投资基金募集的批复》 (证监许可[2012]91号文)批准,由浙商基金管理有限公司(以下称\"浙商基金公司\")依照 《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《浙商沪深300指数分级证券投资 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 基金基金合同》于2012年3月28日至2012年4月27日公开发售,募集资金总额人民币 354,249,853.79元,其中扣除认购费后的有效认购资金人民币354,249,853.79元,有效 认购资金在募集期间产生利息人民币113,748.38元,共折合354,363,602.17份基金份额。 上述募集资金已经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了 KPMG-B(2012) CR No.0034号验资报告。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定, 基金合同已于2012年5月7日生效。本基金的基金管理人为浙商基金公司,基金托管人为 华夏银行股份有限公司(以下称\"华夏银行\")。 本基金将基金份额持有人在场内初始有效认购的基金份额按照1:1的比例自动分离成预 期收益与风险不同的两个份额类别,即为浙商稳健份额和浙商进取份额。根据浙商稳健 份额和浙商进取份额的基金份额比例,浙商稳健份额在场内基金初始总份额中的份额占 比为50%,浙商进取份额在场内基金初始总份额中的份额占比为50%,且两类基金份额的 基金资产合并运作。本基金合同生效后,浙商沪深300份额设置单独的基金代码,只可 以进行场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。浙商稳健份额与浙商进取份额交易代 码不同,只可在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购或赎回。 经深圳证券交易所(以下简称\"深交所\")深证上[2012]第215号文审核同意,浙商稳健 9,136,705.00份基金份额和浙商进取9,136,706.00份基金额于2012年7月13日开始在深 交所上市交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《浙商沪深300指数分级证券 投资基金基金合同》和《浙商沪深300指数分级证券投资基金招募说明书(更新)》的有 关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股 票(包括中小板股票、创业板股票以及中国证监会允许基金投资的其他股票)、债券、货 币市场工具、股指期货、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产 的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于沪深300指 数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以 内的政府债券。权证投资比例不高于基金资产净值的3%。 本基金业绩比较基准为沪深300指数收益率×95%+金融同业存款利率×5%。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日, 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金按照中华人民共和国财政部(以下简称\"财政部\")于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称\"企业会计准则\")、中国证券业协会于 2007 年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《浙商沪深300指数分级证券投资 基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作 的规定编制年度财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2015年12月31日 的财务状况、2015年度的经营成果和基金净值变动情况。 此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所 采用的会计政策、会计估计一致。 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 自2015年1月1日至2015年12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 人民币 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期 投资。本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)均划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为应收款项,本基金目 前暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融 资产外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债 在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (i) 股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得 时发生的相关交易费用直接计入当期损益。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交 易日结转。 (ii) 债券投资 买入交易所或银行间的债券均于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的 公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债 券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资,于权证实际 取得日按附注7.4.4.4(a)(iii)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成 本。 卖出债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 (iii) 权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得 时发生的相关交易费用直接计入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权 证在实际取得日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交 易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在 除权日,按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交 易日结转。 (b) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,直 线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。其中买入返售金融资产以融出 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本,终止确认 或摊销时收入计入当期损益。 (c) 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负 债。 其他金融负债按公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量, 直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。其中卖出回购金融资产款以 融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本,终止 确认或摊销时支出计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日 无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格 的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值,如估值日无市价,且最近交易日后经 济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调 整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,参考类似投资品种的现行市价 及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响 在0.25%以上的,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可 靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金 额。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值,另外对金融资产的 特殊情况处理如下: (a) 股票投资 (i) 对因特殊事项长期停牌的股票,如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响,则采 用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益 法估值。即在估值日,以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算 该股票当日的公允价值。 (ii) 送股、转增股、配股和公开增发新股,按估值日在证券交易所上市的同一股票的 收盘价估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值。 (iii) 首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下,按成本估值。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 (iv) 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的 同一股票的收盘价估值。 (v) 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低于非 公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;若 在证券交易所上市的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,其两者之 间的差价按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为估值增值。 (b) 债券投资 (i) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值,交易 所上市未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 (ii) 对交易所发行未上市的国债、企业债、公司债,按成本估值;对在交易所发行未 上市的可转换证券,自债券确认日至上市期间的每个估值日,按证券业协会下证券投资 基金估值工作小组公布的参考价格估值。 (iii) 全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考 虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。对全 国银行间债券市场未上市,且中央国债登记结算公司未提供估值价格的债券,在发行利 率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下, 按成本估值。 (iv) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易,按债券所处市场分别估值。 (c) 权证投资 (i) 首次公开发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下,按成本估值。 (ii) 配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前, 采用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。 (iii) 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确 定的公允价值估值。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据 具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定 估值。 实际成本与估值的差异计入\"公允价值变动收益/(损失)\"科目。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后 的净额在资产负债表内列示: - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的; - 本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份 额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金 申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等 款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已 实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回 款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于年末全额转入\"未分配利润/(累 计亏损)\"。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确 认。 衍生工具收益/(损失)于卖出交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个 人所得税后的净额于除权除息日确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业 代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内 逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期 限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大 差异,按实际利率计算利息收入。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期 内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用的确认和计量 根据《浙商沪深300指数分级证券投资基金基金合同》的规定,基金管理人报酬按 前一日基金资产净值1.0%的年费率逐日计提; 基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率逐日计提; 基金合同生效后的标的指数许可使用费即标的指数许可使用基点费,标的指数许可使用 基点费的计费时间从本基金合同生效日开始计算;标的指数许可使用基点费的收取标准 为本基金的资产净值的0.02%/年,基金合同生效当年,不足3个月的,按照3个月收费。 标的指数许可使用基点费的收取下限为每季人民币5万元(即不足5万元部分按照5万元 收取)。 在通常情况下,标的指数许可使用基点费按照前一日基金资产净值的0.02%的年费率与 收取下限的日均摊销数额两者孰高的原则进行计提。标的指数许可使用基点费每日计算, 逐日累计。 计算方法如下: 收取下限的日均摊销数额=5万/季度*4季度/年÷当年天数(365天或366 天)≈550元/天 H=Max(E×0.02%/当年天数,550) H为每日应计提的标的指数许可使用基点费,E为前一日的基金资产净值 标的指数许可使用基点费的支付方式为每季支付一次,自基金合同生效日起,由基金管 理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后,于每年1月、4月、 7月、10月的前十个工作日内从基金财产中一次性支付给中证指数有限公司上一季度的 标的指数许可使用基点费。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回 购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线 法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金 损益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 提计入基金损益。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金(包括浙商沪深300份额、浙商稳健份额、浙商进取份额)不进行收益分配。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部,是指企业内同时满足下列条件的组 成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定 期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)企业能够取得 该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经 营分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业 估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法 及其关键假设如下: (a) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券 投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于 停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌 股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于 停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在 重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化 未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的行业指数为中证协(SAC)基金行 业股票估值指数。 (b) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关 于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂 牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交 易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交 易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内 总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (c) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估 值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体 估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在报告期内未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据估值处理标准,本基金自2015年3月30日起,对本基金所持有的在上海证券交 易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的 除外)的估值方法进行调整,采用第三方估值机构提供的价格进行估值。于2015年3月 30日,相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过0.50%。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在报告期内未发生过重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财税字[1998]55号文、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关 税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号 文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号 文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策 有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: 1、以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 2、基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。 3、对基金取得的债券的利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代 缴20%的个人所得税。 4、自2013年1月1日起,证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得实施差别化个人 所得税政策:个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内 (含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳 税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 5、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6、对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得 税和企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 活期存款 2,921,128.17 14,826,524.95 定期存款 - - 其中:存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计 2,921,128.17 14,826,524.95 注:本基金本报告期内未投资于定期存款。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末2015年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 56,233,761.94 57,949,168.19 1,715,406.25 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 56,233,761.94 57,949,168.19 1,715,406.25 项目 上年度末2014年12月31日 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 成本 公允价值 公允价值变动 股票 58,074,173.42 81,640,132.38 23,565,958.96 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 58,074,173.42 81,640,132.38 23,565,958.96 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于2015年末未持有任何衍生金融资产。(2014年:零) 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金于2015年末未持有任何买入返售金融资产。(2014年:零) 本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 应收活期存款利息 694.66 1,189.41 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 4.40 7.30 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 599.98 2.02 应收黄金合约拆借孳息 - - 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 其他 37.70 30.00 合计 1,336.74 1,228.73 7.4.7.6 其他资产 本基金于2015年年末其他资产余额为零。(2014年:零) 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 44,257.01 72,689.78 银行间市场应付交易费用 - - 合计 44,257.01 72,689.78 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 140.98 2,480.38 指数使用费 50,600.00 50,600.00 审计费 55,000.00 55,000.00 信息披露费 180,000.00 400,000.00 合计 285,740.98 508,080.38 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期2015年01月01日至2015年12月31日 浙商稳健 基金份额(份) 账面金额 上年度末 12,515,456.00 12,515,456.00 本期申购 11,996,687.00 11,996,687.00 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 本期赎回(以“-”号填列) -21,762,087.00 -21,762,087.00 本期末 2,750,056.00 2,750,056.00 浙商进取 基金份额(份) 账面金额 上年度末 12,515,457.00 12,515,457.00 本期申购 11,996,687.00 11,996,687.00 本期赎回(以“-”号填列) -21,762,087.00 -21,762,087.00 本期末 2,750,057.00 2,750,057.00 浙商沪深300指数分级 基金份额(份) 账面金额 上年度末 43,827,158.57 40,019,976.29 本期申购 114,771,412.54 107,817,946.45 本期赎回(以“-”号填列) -116,674,405.83 -109,569,998.59 本期末 41,924,165.28 38,267,924.15 1、申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 2、本基金合同于2012年5月7日生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金) 为人民币354249853.79元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币113748.38元,以 上实收基金(本息)合计为人民币354363602.17元,折合354363602.17份基金份额。 3、根据《基金合同》规定,浙商沪深300份额设置单独的基金代码,只可以进行场内与 场外的申购和赎回,但不上市交易。浙商稳健份额与浙商进取份额交易代码不同,只可 在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购或赎回。 投资者可在场内申购和赎回浙商沪深300份额,投资者可选择将其场内申购的浙商沪深 300份额按1:1的比例分拆成浙商稳健份额和浙商进取份额。投资者可按1:1的配比将其 持有的浙商稳健份额和浙商进取份额申请合并为场内的浙商沪深300份额后赎回。投资 者可在场外申购和赎回浙商沪深300份额。场外申购的浙商沪深300份额不进行分拆,但 基金合同另有规定的除外。投资者可将其持有的场外浙商沪深300份额跨系统转登记至 场内并申请将其分拆成浙商稳健份额和浙商进取份额后上市交易。 浙商稳健和浙商进取的本期申购是指由浙商沪深300指数分级的\"分拆\"行为带来的该类 基金份额的增加,本期赎回是指因浙商稳健和浙商进取的\"合并\"行为导致的该类基金份 额的减少。浙商沪深300指数分级的本期申购份额包含浙商稳健和浙商进取的份额合并 入的份额43,524,174.00以及浙商稳健份额、浙商沪深300份额报告期内的定期份额折算 所增加的份额1,584,810.68;本期赎回份额包含浙商稳健和浙商进取的份额拆出的份额 23,993,374.00。 7.4.7.10 未分配利润 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -262,545.96 22,053,170.23 21,790,624.27 本期利润 26,584,798.01 -21,850,552.71 4,734,245.30 本期基金份额交易产 -1,260,194.79 -7,990,835.56 -9,251,030.35 生的变动数 其中:基金申购款 32,993,304.99 2,222,181.81 35,215,486.80 基金赎回款 -34,253,499.78 -10,213,017.37 -44,466,517.15 本期已分配利润 - - - 本期末 25,062,057.26 -7,788,218.04 17,273,839.22 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年01月01日至2015年 2014年01月01日至2014年 12月31日 12月31日 活期存款利息收入 30,433.94 46,491.38 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,504.49 1,032.64 其他 2,292.05 489.94 合计 34,230.48 48,013.96 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年01月01日至2015年 2014年01月01日至2014年 12月31日 12月31日 股票投资收益——买卖股票 27,254,540.36 6,456,053.19 差价收入 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 股票投资收益——赎回差价 - - 收入 股票投资收益——申购差价 - - 收入 合计 27,254,540.36 6,456,053.19 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 上年度可比期间 本期2015年01月01日至 项目 2014年01月01日至2014年 2015年12月31日 12月31日 卖出股票成交总额 136,181,122.98 113,550,572.00 减:卖出股票成本总额 108,926,582.62 107,094,518.81 买卖股票差价收入 27,254,540.36 6,456,053.19 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 本基金在本年度及上年度均无债券投资收益。 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 本基金在本年度及上年度均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金在本年度及上年度均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无权证投资收益。 7.4.7.15.1 衍生工具收益——其他投资收益 本基金在本年度及上年度均无其他衍生工具收益。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年01月01日至2015年 2014年01月01日至2014年 12月31日 12月31日 股票投资产生的股利收益 738,216.46 1,611,165.49 基金投资产生的股利收益 - - 合计 738,216.46 1,611,165.49 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2015年01月01日至2015年 2014年01月01日至2014年 12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 -21,850,552.71 26,265,684.53 ——股票投资 -21,850,552.71 26,265,684.53 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -21,850,552.71 26,265,684.53 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年01月01日至2015年 2014年01月01日至2014年 12月31日 12月31日 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 基金赎回费收入 126,315.06 90,390.64 合计 126,315.06 90,390.64 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年01月01日至2015年 2014年01月01日至2014年 12月31日 12月31日 交易所市场交易费用 384,118.16 308,195.00 银行间市场交易费用 - - 合计 384,118.16 308,195.00 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年01月01日至2015年 2014年01月01日至2014年 12月31日 12月31日 审计费用 55,000.00 55,000.00 信息披露费 180,000.00 300,000.00 银行汇划费用 - - 指数使用费 200,000.00 200,000.00 债券帐户维护费 - - 上市费 60,000.00 60,000.00 其他 - - 合计 495,000.00 615,000.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表 日后事项。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 华夏银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 通联资本管理有限公司 基金管理人的股东 浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东 养生堂有限公司 基金管理人的股东 上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及去年同期均没有应支付关联方的佣金。 7.4.10.1.4 债券交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.5 债券回购交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 本期 上年度可比期间 项目 2015年01月01日至2015年12 2014年01月01日至2014年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支 565,070.66 854,070.76 付的管理费 其中:支付销售机构的 129,215.74 228,986.87 客户维护费 注:支付基金管理人浙商基金公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提,每日计 提,按月支付。 计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年01月01日至2015年12 2014年01月01日至2014年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支 124,315.53 187,895.53 付的托管费 注:支付基金托管人华夏银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提,每日计提, 按月支付。 计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.10.2.3 销售服务费 本基金不收取销售服务费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及去年同期均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 本期 2015年01月01日至2015年12月31日 项目 浙商沪深 浙商稳健 浙商进取 300指数分 合计 级 基金合同生效日持有的基金 - - - - 份额 期初持有的基金份额 - - - - 期间申购/买入总份额 - - 2,755,230.81 2,755,230.81 期间因拆分变动份额 - - - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - - - 期末持有的基金份额 - - 2,755,230.81 2,755,230.81 期末持有的基金份额占基金 - - 5.81% 5.81% 总份额比例 上年度可比期间 2014年01月01日至2014年12月31日 项目 浙商沪深300 浙商稳健 浙商进取 合计 指数分级 基金合同生效日持有的基金 - - - - 份额 期初持有的基金份额 - - - - 期间申购/买入总份额 - - - - 期间因拆分变动份额 - - - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - - - 期末持有的基金份额 - - - - 期末持有的基金份额占基金 - - - - 总份额比例 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2015年01月01日至2015年12月31 2014年01月01日至2014年12月31 关联方名称 日 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 华夏银行股份 2,921,128.17 30,433.94 14,826,524.95 46,491.38 有限公司 注:本基金的银行存款由基金托管人华夏银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。 本基金通过\"华夏银行基金托管结算资金专用存款账户\"转存于中国证券登记结算有限责任公司的结 算备付金,于2015年12月31日的存款余额为人民币9,842.20 元。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及去年同期均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 7.4.11 利润分配情况 本基金于本期间未进行利润分配,该处理符合基金利润分配原则。 7.4.12 期末(2015年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 根据《证券发行与承销管理办法》,证券投资基金参与网下配售,应当承诺获得网下配 售的股票持有期限不少于3个月,持有期自公开发行的股票上市之日起计算。基金通过 网上申购获配的新股,从新股获配日至该新股上市日期间,为流通受限制而不能自由转 让的资产。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管 理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。 截至本报告期末,本基金未持有因认购新发或增发证券而持有流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 股票 停牌 期末 复牌 复牌 数量 期末 期末 停牌原因 代码 名称 日期 估值单价 日期 开盘单价 (股 成本总额 估值总额 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 ) 2015 6001 建发 筹划重大 8,13 101,517. 140,868. -06- 17.31 — — 53 股份 资产重组 8 40 78 27 2015 6002 航天 筹划重大 1,85 92,063.0 103,768. -10- 55.91 — — 71 信息 事项 6 9 96 10 2015 2016 6005 京能 筹划重大 8,73 52,683.0 53,045.7 -11- 6.07 -02- 5.49 78 电力 事项 9 1 3 05 24 2015 2016 6006 城投 筹划重大 9,01 109,204. 208,764. -12- 23.16 -01- 20.84 49 控股 资产重组 4 02 24 30 07 2015 2016 6006 青岛 筹划重大 9,59 109,114. 95,192.3 -10- 9.92 -02- 8.93 90 海尔 事项 6 68 2 19 01 2015 2016 6007 鲁信 重要事项 1,85 47,939.9 72,435.7 -12- 39.07 -01- 37.60 83 创投 未公告 4 6 8 31 04 2015 6008 梅花 筹划重大 11,2 87,059.9 102,505. -12- 9.14 — — 73 生物 事项 15 8 10 17 2015 2016 6010 宁波 筹划重大 16,0 119,007. 130,731. -08- 8.16 -02- 7.34 18 港 事项 21 49 36 04 22 2015 2016 6013 兴业 筹划重大 24,5 251,127. 269,819. -12- 11.00 -01- 9.40 77 证券 事项 29 56 00 29 07 2015 0000 万科 筹划重大 48,2 651,029. 1,179,72 -12- 24.43 — — 02 A 资产重组 90 89 4.70 18 0007 锦龙 2015 筹划重大 2016 2,67 84,442.3 77,750.4 29.12 28.00 12 股份 -12- 事项 -01- 0 7 0 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 25 04 2015 2016 0008 新希 筹划重大 4,40 82,129.8 83,726.9 -08- 18.99 -03- 17.09 76 望 事项 9 1 1 17 02 2015 0020 东华 筹划重大 4,68 105,125. 117,693. -12- 25.10 — — 65 软件 事项 9 51 90 22 2015 2016 0024 海格 筹划重大 10,2 153,416. 171,322. -12- 16.69 -02- 15.02 65 通信 事项 65 00 85 30 04 2015 3001 乐视 筹划重大 5,81 295,525. 341,686. -12- 58.80 — — 04 网 资产重组 1 81 80 07 注:截至本报告批准报出日,“建发股份、航天信息、梅花生物、万科A、东华软件、乐视网”仍未 复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末,本基金未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末,本基金未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为跟踪指数的股票型基金,具有与标的指数相似的风险收益特征,其预期风 险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分离的两类基 金份额来看,浙商稳健份额具有低风险、收益相对稳定的特征;浙商进取份额具有高风 险、高预期收益的特征。基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、货币市场 工具投资及股指期货投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风 险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别 及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统 持续监控上述各类风险。本基金采用被动式指数投资方法,按照成份股在沪深300指数 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调 整,力争保持日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。 本基金的基金管理人建立了以合规与风险控制委员会为核心的,由总经理、风险控 制委员会、督察长、监察稽核部、金融工程小组和相关业务部门构成的多层次风险管理 架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规与 风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;督 察长独立行使权利,直接对董事会负责,向合规与风险控制委员会提交独立的监察稽核 报告和建议;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险 防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与金融工程小组负责, 协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部 对公司总经理负责。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产 生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析 的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定 的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时 对各种风险进行监督、检查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围 内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放在本基金的托管行华夏银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收 和款项清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 截至本报告期末,本基金未持有信用类债券。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 截至本报告期末,本基金未持有信用类债券。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况 下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。本基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易,因此 除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能 根据本基金的基金管理人的投资意图,以合理的价格适时变现。此外,本基金可通过卖 出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券 投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回 基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到 期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金为全被动的指数基金,其主要资产都将用于跟踪组合的构建。因此,利率风 险不是本基金的主要风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 单位:人民币元 本期末2015 1个月以 1-3 3个月 1-5年 5年以上 不计息 合计 年12月31日 内 个月 -1年 资产 2,921,1 2,921,1 银行存款 - - - - - 28.17 28.17 9,842.2 9,842.2 结算备付金 - - - - - 0 0 83,810. 83,810. 存出保证金 - - - - - 46 46 交易性金融 57,949, 57,949, - - - - - 资产 168.19 168.19 应收证券清 468,217 468,217 - - - - - 算款 .35 .35 1,336.7 1,336.7 应收利息 - - - - - 4 4 39,779. 39,779. 应收申购款 - - - - - 34 34 3,014,7 58,458, 61,473, 资产总计 - - - - 80.83 501.62 282.45 负债 37,425. 37,425. 应付赎回款 - - - - - 69 69 应付管理人 52,444. 52,444. - - - - - 报酬 59 59 11,537. 11,537. 应付托管费 - - - - - 81 81 应付交易费 44,257. 44,257. - - - - - 用 01 01 285,740 285,740 其他负债 - - - - - .98 .98 负债总计 - - - - - 431,406 431,406 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 .08 .08 利率敏感度 3,014,7 58,027, 61,041, - - - - 缺口 80.83 095.54 876.37 上年度末 1个月以 1-3 3个月 2014年12月 1-5年 5年以上 不计息 合计 内 个月 -1年 31日 资产 14,826, 14,826, 银行存款 - - - - - 524.95 524.95 16,276. 16,276. 结算备付金 - - - - - 52 52 66,687. 66,687. 存出保证金 - - - - - 81 81 交易性金融 81,640, 81,640, - - - - - 资产 132.38 132.38 1,228.7 1,228.7 应收利息 - - - - - 3 3 99,403. 55,665. 155,069 应收申购款 - - - - 58 66 .24 15,008, 81,697, 96,705, 资产总计 - - - - 892.86 026.77 919.63 负债 应付证券清 7,031,8 7,031,8 - - - - - 算款 59.92 59.92 2,164,7 2,164,7 应付赎回款 - - - - - 01.30 01.30 应付管理人 71,372. 71,372. - - - - - 报酬 68 68 15,702. 15,702. 应付托管费 - - - - - 01 01 应付交易费 72,689. 72,689. - - - - - 用 78 78 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 508,080 508,080 其他负债 - - - - - .38 .38 9,864,4 9,864,4 负债总计 - - - - - 06.07 06.07 利率敏感度 15,008, 71,832, 86,841, - - - - 缺口 892.86 620.70 513.56 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本年末及上年末,本基金均未持有债券投资,无重大利率风险,因而未进行敏感 性分析。银行存款、结算备付金及存出保证金之浮动利率根据中国人民银行的基准利率 和相关机构的相关政策浮动。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采用被动式指数投资方法,按照成份股在沪深300指数中的基准权重构建指 数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整,力争保持日均跟 踪偏离度的绝对值不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。同时,本基金还将根据法律法 规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化,对基金投资组合进行相应 调整,以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为85%-100%,其中投资 于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产不 低于股票资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应 当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。权证投资比例不 高于基金资产净值的3%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实 施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位:人民币元 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 项目 占基金资产净 占基金资产净 公允价值 公允价值 值比例(%) 值比例(%) 交易性金融资 57,949,168.19 94.93 81,640,132.38 94.01 产-股票投资 交易性金融资 - - - - 产-基金投资 交易性金融资 - - - - 产-债券投资 交易性金融资 - - - - 产-贵金属投资 衍生金融资产 - - - - -权证投资 其他 - - - - 合计 57,949,168.19 94.93 81,640,132.38 94.01 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 分析 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 沪深300指数上升5% 3,187,204.25 4,326,927.02 沪深300指数下降5% -3,187,204.25 -4,326,927.02 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例(%) 1 权益投资 57,949,168.19 94.27 其中:股票 57,949,168.19 94.27 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,930,970.37 4.77 7 其他各项资产 593,143.89 0.96 8 合计 61,473,282.45 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比 代码 行业类别 公允价值 例(%) A 农、林、牧、渔业 52,972.92 0.09 B 采矿业 1,988,902.09 3.26 C 制造业 18,641,904.83 30.54 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,398,591.26 3.93 E 建筑业 2,240,705.92 3.67 F 批发和零售业 1,272,371.15 2.08 G 交通运输、仓储和邮政业 2,069,702.65 3.39 H 住宿和餐饮业 - - 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,560,637.14 5.83 J 金融业 20,054,707.43 32.85 K 房地产业 3,101,190.61 5.08 L 租赁和商务服务业 602,063.51 0.99 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 495,763.96 0.81 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 73,486.66 0.12 R 文化、体育和娱乐业 1,055,803.64 1.73 S 综合 340,364.42 0.56 合计 57,949,168.19 94.93 注:本基金本报告期期末未持有积极投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 股票代 占基金资产净 序号 股票名称 数量(股) 公允价值 码 值比例(%) 1 601318 中国平安 64,128 2,308,608.00 3.78 2 600016 民生银行 176,715 1,703,532.60 2.79 3 601166 兴业银行 79,345 1,354,419.15 2.22 4 600036 招商银行 68,936 1,240,158.64 2.03 5 000002 万 科A 48,290 1,179,724.70 1.93 6 600000 浦发银行 55,579 1,015,428.33 1.66 7 600030 中信证券 46,569 901,110.15 1.48 8 601328 交通银行 139,816 900,415.04 1.48 9 600837 海通证券 47,909 757,920.38 1.24 10 601288 农业银行 225,508 728,390.84 1.19 11 601766 中国中车 54,619 701,854.15 1.15 12 600519 贵州茅台 2,977 649,551.63 1.06 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 13 000651 格力电器 28,736 642,249.60 1.05 14 601169 北京银行 60,448 636,517.44 1.04 15 600887 伊利股份 35,948 590,625.64 0.97 16 601398 工商银行 128,202 587,165.16 0.96 17 601668 中国建筑 89,176 565,375.84 0.93 18 601601 中国太保 18,673 538,902.78 0.88 19 000001 平安银行 44,252 530,581.48 0.87 20 601989 中国重工 54,508 512,375.20 0.84 21 601988 中国银行 125,158 501,883.58 0.82 22 000333 美的集团 12,807 420,325.74 0.69 23 000725 京东方A 140,205 416,408.85 0.68 24 600104 上汽集团 19,617 416,272.74 0.68 25 600637 东方明珠 10,934 414,289.26 0.68 26 600048 保利地产 37,798 402,170.72 0.66 27 601818 光大银行 94,508 400,713.92 0.66 28 600900 长江电力 29,244 396,548.64 0.65 29 601688 华泰证券 19,284 380,280.48 0.62 30 600999 招商证券 17,067 370,353.90 0.61 31 601390 中国中铁 33,075 361,179.00 0.59 32 002024 苏宁云商 26,388 354,918.60 0.58 33 300059 东方财富 6,620 344,438.60 0.56 34 600276 恒瑞医药 7,003 343,987.36 0.56 35 300104 乐视网 5,811 341,686.80 0.56 36 000776 广发证券 17,355 337,554.75 0.55 37 600050 中国联通 50,798 313,931.64 0.51 38 002594 比亚迪 4,833 311,245.20 0.51 39 600518 康美药业 18,220 308,829.00 0.51 40 600028 中国石化 61,899 307,019.04 0.50 41 601006 大秦铁路 35,580 306,699.60 0.50 42 000858 五 粮 液 11,191 305,290.48 0.50 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 43 002142 宁波银行 19,419 301,188.69 0.49 44 002450 康得新 7,722 294,208.20 0.48 45 000166 申万宏源 26,322 281,908.62 0.46 46 601628 中国人寿 9,838 278,513.78 0.46 47 601186 中国铁建 20,521 276,623.08 0.45 48 601377 兴业证券 24,529 269,819.00 0.44 49 601985 中国核电 27,600 263,304.00 0.43 50 000063 中兴通讯 14,116 262,981.08 0.43 51 600066 宇通客车 11,352 255,306.48 0.42 52 002415 海康威视 7,243 249,086.77 0.41 53 002304 洋河股份 3,527 241,740.58 0.40 54 000783 长江证券 19,338 240,177.96 0.39 55 601857 中国石油 28,657 239,285.95 0.39 56 300027 华谊兄弟 5,727 237,555.96 0.39 57 601901 方正证券 24,342 233,683.20 0.38 58 601939 建设银行 39,857 230,373.46 0.38 59 600795 国电电力 58,262 228,969.66 0.38 60 000625 长安汽车 13,266 225,124.02 0.37 61 000538 云南白药 3,071 223,016.02 0.37 62 600011 华能国际 24,881 217,211.13 0.36 63 002673 西部证券 6,583 216,646.53 0.35 64 000100 TCL 集团 50,652 215,777.52 0.35 65 601211 国泰君安 9,000 215,100.00 0.35 66 001979 招商蛇口 10,212 213,022.32 0.35 67 002202 金风科技 9,319 212,380.01 0.35 68 601009 南京银行 11,896 210,559.20 0.34 69 600893 中航动力 4,668 210,200.04 0.34 70 600649 城投控股 9,014 208,764.24 0.34 71 600010 包钢股份 57,786 208,607.46 0.34 72 601555 东吴证券 12,794 205,599.58 0.34 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 73 600585 海螺水泥 12,016 205,473.60 0.34 74 601099 太平洋 20,900 205,238.00 0.34 75 300024 机器人 2,933 200,910.50 0.33 76 601727 上海电气 17,409 200,899.86 0.33 77 600705 中航资本 12,790 199,268.20 0.33 78 002230 科大讯飞 5,349 198,180.45 0.32 79 601899 紫金矿业 56,285 198,123.20 0.32 80 601336 新华保险 3,762 196,414.02 0.32 81 601669 中国电建 24,441 196,261.23 0.32 82 600100 同方股份 10,635 192,280.80 0.31 83 300070 碧水源 3,656 189,271.12 0.31 84 000069 华侨城A 21,493 189,138.40 0.31 85 600340 华夏幸福 6,152 188,989.44 0.31 86 600485 信威集团 7,065 188,988.75 0.31 87 600383 金地集团 13,554 187,045.20 0.31 88 002241 歌尔声学 5,400 186,840.00 0.31 89 600703 三安光电 7,527 182,755.56 0.30 90 600111 北方稀土 12,969 181,825.38 0.30 91 600085 同仁堂 4,062 181,205.82 0.30 92 600029 南方航空 20,934 179,404.38 0.29 93 600089 特变电工 15,237 179,339.49 0.29 94 600570 恒生电子 2,940 179,251.80 0.29 95 000917 电广传媒 6,670 177,155.20 0.29 96 601088 中国神华 11,751 175,912.47 0.29 97 300017 网宿科技 2,883 172,951.17 0.28 98 600109 国金证券 10,718 172,774.16 0.28 99 601618 中国中冶 28,700 172,774.00 0.28 100 600009 上海机场 5,805 171,363.60 0.28 101 002465 海格通信 10,265 171,322.85 0.28 102 600886 国投电力 20,110 167,918.50 0.28 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 103 600369 西南证券 16,614 164,478.60 0.27 104 000768 中航飞机 6,579 162,961.83 0.27 105 600019 宝钢股份 29,185 162,852.30 0.27 106 601600 中国铝业 32,467 161,360.99 0.26 107 600196 复星医药 6,868 161,329.32 0.26 108 000423 东阿阿胶 3,082 161,188.60 0.26 109 601919 中国远洋 17,700 159,654.00 0.26 110 600739 辽宁成大 7,049 159,307.40 0.26 111 601788 光大证券 6,900 158,286.00 0.26 112 600535 天士力 3,866 158,196.72 0.26 113 600718 东软集团 5,080 157,734.00 0.26 114 600804 鹏博士 6,645 157,619.40 0.26 115 600352 浙江龙盛 13,534 157,535.76 0.26 116 000728 国元证券 6,912 156,142.08 0.26 117 600115 东方航空 20,105 152,999.05 0.25 118 002236 大华股份 4,106 151,511.40 0.25 119 600177 雅戈尔 9,246 150,524.88 0.25 120 002292 奥飞动漫 2,894 149,648.74 0.25 121 600118 中国卫星 3,515 149,528.10 0.24 122 600031 三一重工 22,700 149,366.00 0.24 123 600415 小商品城 16,238 149,227.22 0.24 124 600958 东方证券 6,300 146,727.00 0.24 125 000793 华闻传媒 9,525 143,160.75 0.23 126 600150 中国船舶 4,095 142,628.85 0.23 127 002736 国信证券 7,197 142,140.75 0.23 128 000503 海虹控股 4,242 142,064.58 0.23 129 600153 建发股份 8,138 140,868.78 0.23 130 000157 中联重科 26,073 139,490.55 0.23 131 000338 潍柴动力 14,351 138,630.66 0.23 132 600674 川投能源 12,816 137,900.16 0.23 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 133 601888 中国国旅 2,318 137,480.58 0.23 134 600406 国电南瑞 8,241 137,459.88 0.23 135 601607 上海医药 6,891 137,199.81 0.22 136 600221 海南航空 35,099 136,535.11 0.22 137 601998 中信银行 18,823 135,902.06 0.22 138 000009 中国宝安 7,534 135,310.64 0.22 139 002456 欧菲光 4,361 135,278.22 0.22 140 300058 蓝色光标 9,089 133,880.97 0.22 141 300124 汇川技术 2,826 133,387.20 0.22 142 600895 张江高科 4,600 132,618.00 0.22 143 601018 宁波港 16,021 130,731.36 0.21 144 002008 大族激光 5,039 130,459.71 0.21 145 002252 上海莱士 3,271 130,087.67 0.21 146 601111 中国国航 15,160 130,072.80 0.21 147 600068 葛洲坝 16,521 130,020.27 0.21 148 300315 掌趣科技 9,286 130,004.00 0.21 149 601866 中海集运 18,378 129,381.12 0.21 150 000623 吉林敖东 4,167 128,968.65 0.21 151 600315 上海家化 3,243 128,066.07 0.21 152 600839 四川长虹 21,998 127,368.42 0.21 153 600867 通化东宝 4,680 127,155.60 0.21 154 600660 福耀玻璃 8,357 126,942.83 0.21 155 600018 上港集团 19,368 125,504.64 0.21 156 600256 广汇能源 18,600 124,062.00 0.20 157 601106 中国一重 15,400 122,738.00 0.20 158 601800 中国交建 9,149 122,688.09 0.20 159 600663 陆家嘴 2,436 122,141.04 0.20 160 601933 永辉超市 12,088 122,088.80 0.20 161 600252 中恒集团 16,447 120,720.98 0.20 162 600023 浙能电力 16,102 120,603.98 0.20 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 163 000895 双汇发展 5,818 118,745.38 0.19 164 002385 大北农 9,709 118,546.89 0.19 165 002065 东华软件 4,689 117,693.90 0.19 166 000686 东北证券 6,718 117,565.00 0.19 167 000826 启迪桑德 2,962 117,354.44 0.19 168 600583 海油工程 13,107 117,307.65 0.19 169 600309 万华化学 6,524 116,453.40 0.19 170 600588 用友网络 3,564 113,370.84 0.19 171 002500 山西证券 7,398 112,745.52 0.18 172 300003 乐普医疗 2,883 111,283.80 0.18 173 000060 中金岭南 7,833 109,896.99 0.18 174 000568 泸州老窖 4,051 109,863.12 0.18 175 600398 海澜之家 7,853 109,627.88 0.18 176 000792 盐湖股份 4,202 107,907.36 0.18 177 000425 徐工机械 25,103 106,687.75 0.17 178 000750 国海证券 8,160 104,856.00 0.17 179 601718 际华集团 9,100 104,377.00 0.17 180 600741 华域汽车 6,190 104,363.40 0.17 181 600271 航天信息 1,856 103,768.96 0.17 182 000963 华东医药 1,265 103,679.40 0.17 183 000402 金 融 街 8,917 102,813.01 0.17 184 601098 中南传媒 4,299 102,746.10 0.17 185 600873 梅花生物 11,215 102,505.10 0.17 186 000046 泛海控股 8,117 101,868.35 0.17 187 600642 申能股份 13,438 101,456.90 0.17 188 601333 广深铁路 20,199 101,196.99 0.17 189 600820 隧道股份 9,400 100,016.00 0.16 190 600027 华电国际 14,501 98,606.80 0.16 191 002081 金 螳 螂 5,221 97,528.28 0.16 192 600875 东方电气 7,132 97,209.16 0.16 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 193 600332 白云山 3,208 97,106.16 0.16 194 000413 东旭光电 10,607 96,311.56 0.16 195 300144 宋城演艺 3,400 96,220.00 0.16 196 600690 青岛海尔 9,596 95,192.32 0.16 197 600157 永泰能源 19,878 94,818.06 0.16 198 002422 科伦药业 5,093 94,729.80 0.16 199 002153 石基信息 627 94,677.00 0.16 200 002475 立讯精密 2,945 94,092.75 0.15 201 000415 渤海租赁 10,372 93,555.44 0.15 202 000540 中天城投 10,257 93,543.84 0.15 203 002129 中环股份 7,606 92,945.32 0.15 204 300002 神州泰岳 7,070 92,617.00 0.15 205 000629 攀钢钒钛 25,164 92,351.88 0.15 206 600060 海信电器 4,663 91,721.21 0.15 207 000039 中集集团 4,366 91,686.00 0.15 208 601021 春秋航空 1,500 91,500.00 0.15 209 601991 大唐发电 17,700 90,978.00 0.15 210 601872 招商轮船 12,600 89,334.00 0.15 211 600547 山东黄金 4,252 89,292.00 0.15 212 000061 农 产 品 4,970 87,919.30 0.14 213 601198 东兴证券 2,900 86,913.00 0.14 214 600489 中金黄金 8,741 86,798.13 0.14 215 601633 长城汽车 7,191 86,579.64 0.14 216 000738 中航动控 2,698 85,310.76 0.14 217 600688 上海石化 13,050 84,564.00 0.14 218 000831 五矿稀土 4,061 84,062.70 0.14 219 002739 万达院线 700 84,000.00 0.14 220 000778 新兴铸管 12,908 83,772.92 0.14 221 000876 新 希 望 4,409 83,726.91 0.14 222 600827 百联股份 4,668 83,417.16 0.14 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 223 000709 河北钢铁 24,719 82,314.27 0.13 224 601179 中国西电 12,068 82,183.08 0.13 225 600005 武钢股份 23,600 81,892.00 0.13 226 002038 双鹭药业 2,431 81,438.50 0.13 227 000630 铜陵有色 22,688 81,223.04 0.13 228 601117 中国化学 11,731 80,826.59 0.13 229 000883 湖北能源 12,753 78,303.42 0.13 230 600372 中航电子 3,173 78,150.99 0.13 231 000712 锦龙股份 2,670 77,750.40 0.13 232 000800 一汽轿车 4,747 77,708.39 0.13 233 600863 内蒙华电 17,207 76,915.29 0.13 234 600362 江西铜业 4,877 76,763.98 0.13 235 600208 新湖中宝 16,069 76,649.13 0.13 236 300251 光线传媒 2,529 76,603.41 0.13 237 600373 中文传媒 3,261 76,600.89 0.13 238 603000 人民网 3,348 76,367.88 0.13 239 000598 兴蓉环境 10,644 75,785.28 0.12 240 002007 华兰生物 1,722 75,768.00 0.12 241 300133 华策影视 2,541 75,696.39 0.12 242 600038 中直股份 1,431 75,456.63 0.12 243 601258 庞大集团 19,238 75,412.96 0.12 244 601216 君正集团 6,577 75,306.65 0.12 245 600021 上海电力 5,100 75,072.00 0.12 246 600170 上海建工 10,557 74,743.56 0.12 247 002470 金正大 3,665 74,546.10 0.12 248 601238 广汽集团 3,300 74,481.00 0.12 249 002146 荣盛发展 7,758 73,933.74 0.12 250 000581 威孚高科 2,981 73,809.56 0.12 251 300015 爱尔眼科 2,327 73,486.66 0.12 252 600783 鲁信创投 1,854 72,435.78 0.12 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 253 600959 江苏有线 3,500 71,960.00 0.12 254 601928 凤凰传媒 4,513 71,892.09 0.12 255 002410 广联达 3,943 71,683.74 0.12 256 002353 杰瑞股份 2,800 71,064.00 0.12 257 601992 金隅股份 7,547 70,715.39 0.12 258 000027 深圳能源 7,068 69,337.08 0.11 259 000400 许继电气 3,536 68,704.48 0.11 260 000729 燕京啤酒 8,331 68,564.13 0.11 261 603993 洛阳钼业 15,346 68,443.16 0.11 262 600633 浙报传媒 3,535 66,564.05 0.11 263 300146 汤臣倍健 1,716 66,066.00 0.11 264 601898 中煤能源 10,837 65,563.85 0.11 265 000999 华润三九 2,306 62,953.80 0.10 266 002375 亚厦股份 3,974 62,669.98 0.10 267 600166 福田汽车 9,893 62,622.69 0.10 268 600008 首创股份 5,709 58,174.71 0.10 269 601225 陕西煤业 11,812 57,406.32 0.09 270 600600 青岛啤酒 1,722 57,170.40 0.09 271 603288 海天味业 1,616 57,125.60 0.09 272 600648 外高桥 2,152 56,533.04 0.09 273 600717 天津港 5,000 56,350.00 0.09 274 002294 信立泰 1,851 55,752.12 0.09 275 000983 西山煤电 9,158 55,680.64 0.09 276 002195 二三四五 1,500 55,500.00 0.09 277 601808 中海油服 3,521 54,645.92 0.09 278 000825 太钢不锈 13,320 54,612.00 0.09 279 600317 营口港 11,200 53,200.00 0.09 280 600578 京能电力 8,739 53,045.73 0.09 281 601118 海南橡胶 7,007 52,972.92 0.09 282 000898 鞍钢股份 10,788 51,458.76 0.08 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 283 601608 中信重工 7,300 50,005.00 0.08 284 002399 海普瑞 1,397 49,411.89 0.08 285 600549 厦门钨业 2,531 47,608.11 0.08 286 601958 金钼股份 5,736 47,494.08 0.08 287 601699 潞安环能 7,097 45,562.74 0.07 288 600998 九州通 1,987 38,945.20 0.06 289 000539 粤电力A 5,255 38,624.25 0.06 290 601158 重庆水务 3,481 32,477.73 0.05 291 000937 冀中能源 6,200 31,248.00 0.05 292 600350 山东高速 4,000 28,440.00 0.05 293 603885 吉祥航空 800 27,336.00 0.04 294 601231 环旭电子 1,888 27,300.48 0.04 295 000156 华数传媒 755 24,764.00 0.04 296 600188 兖州煤业 2,220 20,979.00 0.03 297 601016 节能风电 1,100 17,358.00 0.03 298 601969 海南矿业 1,200 16,908.00 0.03 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 本基金本报告期期末未持有积极投资股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 股票代 占期初基金资产净值比例 序号 股票名称 本期累计买入金额 码 (%) 1 601318 中国平安 3,993,352.00 4.60 2 600036 招商银行 3,195,070.00 3.68 3 600016 民生银行 2,898,953.00 3.34 4 601166 兴业银行 2,126,121.00 2.45 5 600030 中信证券 1,848,731.00 2.13 6 600000 浦发银行 1,790,955.62 2.06 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 7 600837 海通证券 1,632,685.00 1.88 8 601328 交通银行 1,620,708.00 1.87 9 601766 中国中车 1,556,223.90 1.79 10 601988 中国银行 1,462,034.00 1.68 11 601668 中国建筑 1,366,497.00 1.57 12 000002 万 科A 1,344,335.00 1.55 13 601390 中国中铁 1,313,594.00 1.51 14 601989 中国重工 1,281,441.00 1.48 15 601398 工商银行 1,159,925.00 1.34 16 000651 格力电器 1,102,713.00 1.27 17 601288 农业银行 1,094,816.00 1.26 18 600887 伊利股份 1,067,849.97 1.23 19 601818 光大银行 988,557.00 1.14 20 601169 北京银行 913,090.00 1.05 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 股票代 占期初基金资产净值比例 序号 股票名称 本期累计卖出金额 码 (%) 1 601318 中国平安 5,016,618.13 5.78 2 600036 招商银行 4,619,493.07 5.32 3 600016 民生银行 3,798,557.09 4.37 4 600030 中信证券 2,907,592.73 3.35 5 601166 兴业银行 2,657,786.92 3.06 6 600000 浦发银行 2,616,516.07 3.01 7 600837 海通证券 2,358,471.51 2.72 8 000002 万 科A 2,046,451.89 2.36 9 601766 中国中车 1,924,919.61 2.22 10 601328 交通银行 1,923,492.89 2.21 11 601668 中国建筑 1,758,009.75 2.02 12 601390 中国中铁 1,634,288.04 1.88 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 13 000651 格力电器 1,552,760.77 1.79 14 601818 光大银行 1,470,263.38 1.69 15 600887 伊利股份 1,401,854.22 1.61 16 601989 中国重工 1,354,862.48 1.56 17 601398 工商银行 1,348,147.36 1.55 18 601601 中国太保 1,247,628.16 1.44 19 601988 中国银行 1,241,906.59 1.43 20 601288 农业银行 1,237,841.80 1.43 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 105,438,605.86 卖出股票收入(成交)总额 136,181,122.98 注:“买入股票成本(成交)总额”和“卖出股票收入(成交)总额”按买卖成交金额(成交单价 乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 83,810.46 2 应收证券清算款 468,217.35 3 应收股利 - 4 应收利息 1,336.74 5 应收申购款 39,779.34 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 593,143.89 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 流通受限部分 占基金资产净 流通受限情况 序号 股票代码 股票名称 的公允价值 值比例(%) 说明 停牌或网下申 1 000002 万 科A 1,179,724.70 1.93 购锁定期 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额 持有人户数 户均持有的 占总份 占总份 级别 (户) 基金份额 持有 持有 额 额 份额 份额 比例 比例 浙商稳 2,750,056. 189 14,550.56 - - 100.00% 健 00 浙商进 2,750,057. 313 8,786.12 - - 100.00% 取 00 浙商沪 29,595,138 12,329,027 深300指 2,120 19,775.55 70.59% 29.41% .01 .27 数分级 29,595,138 17,829,140 合计 2,622 18,087.06 62.41% 37.59% .01 .27 注:对于浙商沪深300、浙商稳健和浙商进取份额,比例的分母采用各自级别的份额;对于合计数, 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 比例的分母采用期末基金份额总额。 9.2 期末上市基金前十名持有人 浙商稳健 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 余海航 380,000.00 6.91% 2 徐进 255,000.00 4.64% 3 杨长志 206,300.00 3.75% 4 吴仝 201,300.00 3.66% 5 潘苏英 146,800.00 2.67% 6 陈平 100,000.00 1.82% 7 刘辉荣 97,000.00 1.76% 8 周剑如 76,701.00 1.39% 9 胡葛芳 68,950.00 1.25% 10 唐昭玮 63,000.00 1.15% 浙商进取 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 黎明星 222,900.00 4.05% 2 刘晓亮 207,822.00 3.78% 3 王本立 185,900.00 3.38% 4 周锐 150,000.00 2.73% 5 王雨梅 122,700.00 2.23% 6 李红 113,000.00 2.05% 7 骆漫开 83,400.00 1.52% 8 刘巍 83,400.00 1.52% 9 王素珍 70,900.00 1.29% 10 邹璞如 69,500.00 1.26% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 截止本报告期末,本基金管理人的从业人员未持有本基金份额。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 §10 开放式基金份额变动 单位:份 浙商沪深300指 浙商稳健 浙商进取 数分级 基金合同生效日(2012年05月07 9,136,705.00 9,136,706.00 336,090,191.17 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 12,515,456.00 12,515,457.00 43,827,158.57 本报告期基金总申购份额 11,996,687.00 11,996,687.00 114,771,412.54 减:本报告期基金总赎回份额 21,762,087.00 21,762,087.00 116,674,405.83 本报告期基金拆分变动份额 - - - 本报告期期末基金份额总额 2,750,056.00 2,750,057.00 41,924,165.28 注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额。C类拆分变动份额包含本期定期份额折算 的变动份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 管理人浙商基金管理有限公司于2015年3月18日发布《浙商基金管理有限公司关于 法定代表人、董事长变更的公告》,公告原董事长高玮女士卸任与肖风先生担任董事长、 法定代表人的事项。于2015年5月6日发布《浙商基金管理有限公司关于副总经理变更的 公告》,公告沈阳、聂挺进任公司副总经理的事项。于2015年8月11日发布《浙商基金 管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,公告李志惠任公司总经理的事项。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。 本报告期,无涉及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期股票 券商名称 元 成交金 占当期佣金 备注 成交总额比 佣金 数量 额 总量的比例 例 108,052, 上海证券 1 45.03% 99,360.98 44.33% - 173.12 66,055,6 招商证券 1 27.53% 64,816.54 28.92% - 34.66 65,864,3 国都证券 1 27.45% 59,966.25 26.75% - 55.78 注:1、券商专用交易单元选择标准: 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为: (1) 遵循国家及证券监管机构的各项法律法规、监管规定的要求; (2) 维护持有人利益,不利用基金资产进行利益输送,不承诺交易量; (3) 以券商服务质量作为席位选择和佣金分配的标准。 2、券商专用交易单元选择程序: (1) 投资管理部、市场部 a、专员与券商联系商讨合作意向,根据公司及基金法律文件中对券商席位的选择标准,并参考中央 交易室主管的建议,确定新基金租用或基金新租用席位的所属券商以及(主)席位。 b、报公司分管领导审核通过。 (2) 中央交易室 a、专员将我公司格式版本的《证券交易席位使用协议》发送给券商相关业务联系人。 b、券商对我公司提供的协议有修改意见的,其内容若涉及投资管理部、市场部、运营保障部的,由 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 专员分别将此内容发送给上述部门审议,并由专员将我公司各职能部门反馈的意见与券商进行商议, 形成一致意见后完成协议初稿,交我公司监察稽核部审核。 c、对券商和我公司双方同意的协议文本进行签字盖章。我公司盖章程序,由专员填写合同流转单, 分别送达投资管理部、市场部、运营保障部、监察稽核部签字,最后盖章。 3、本基金报告期内券商交易单元变更情况: (1)租用券商交易单元未发生变动。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于浙商沪深 300 指数分级证 券投资基金之浙商稳健份额 中国证券报、上海证券报、 1 2015-01-05 2015 年度约定年基准收益率的 证券时报 公告 关于浙商沪深 300 指数分级证 券投资基金办理定期份额折算业 中国证券报、上海证券报、 2 2015-01-06 务期间浙商稳健份额停复牌的公 证券时报 告 关于浙商沪深 300 指数分级证 中国证券报、上海证券报、 3 券投资基金定期折算结果及恢复 2015-01-07 证券时报 交易的公告 关于浙商稳健定期份额折算后次 中国证券报、上海证券报、 4 2015-01-07 日前收盘价调整的公告 证券时报 浙商沪深300指数分级证券投资 中国证券报、上海证券报、 5 2015-01-20 基金2014年第4季度报告 证券时报 浙商沪深300指数分级证券投资 中国证券报、上海证券报、 6 2015-03-27 基金2014年年度报告 证券时报 浙商沪深300指数分级证券投资 中国证券报、上海证券报、 7 2015-03-27 基金2014年年度报告摘要 证券时报 浙商基金管理有限公司关于旗下 基金参与中国工商银行股份有限 中国证券报、上海证券报、 8 公司开展的“金融@家”电子银行 2015-03-31 证券时报 申购开放式基金产品费率优惠活 动的公告 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 9 基金调整交易所固定收益品种估 2015-03-31 证券时报 值方法的公告 浙商基金管理有限公司关于增聘 中国证券报、上海证券报、 10 浙商沪深 300 指数分级证券投 2015-03-31 证券时报 资基金基金经理的公告 浙商基金管理有限公司关于浙商 中国证券报、上海证券报、 11 沪深 300 指数分级证券投资基 2015-04-04 证券时报 金基金经理变更的公告 浙商沪深300指数分级证券投资 中国证券报、上海证券报、 12 2015-04-22 基金2015年第1季度报告 证券时报 浙商基金管理有限公司关于新增 中国证券报、上海证券报、 13 上海利得基金销售有限公司为旗 2015-05-06 证券时报 下基金代销机构的公告 关于旗下基金所持城投控股 中国证券报、上海证券报、 14 2015-05-21 (600649)股票估值调整的公告 证券时报 关于旗下基金所持中国南车 中国证券报、上海证券报、 15 2015-05-22 (601766)股票估值调整的公告 证券时报 关于旗下基金所持中颖电子 中国证券报、上海证券报、 16 2015-05-22 (300327)股票估值调整的公告 证券时报 关于旗下基金所持中炬高新 中国证券报、上海证券报、 17 2015-05-23 (600872)股票估值调整的公告 证券时报 关于旗下基金所持西藏药业 中国证券报、上海证券报、 18 2015-05-26 (600211)股票估值调整的公告 证券时报 浙商基金新增深圳宜投基金为旗 中国证券报、上海证券报、 19 2015-05-29 下基金代销机构的公告 证券时报 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 20 基金所持维尔利(300190)股票 2015-06-03 证券时报 估值调整的公告 浙商沪深300指数分级证券投资 中国证券报、上海证券报、 21 基金更新招募说明书(2015年第1 2015-06-19 证券时报 期) 22 浙商沪深300指数分级证券投资 中国证券报、上海证券报、 2015-06-19 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 基金更新招募说明书(2015年第1 证券时报 期)(摘要) 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 23 基金所持长城汽车(601633)股 2015-06-27 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 24 基金所持华东医药(000963)股 2015-06-27 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 25 基金参与交通银行股份有限公司 2015-06-30 证券时报 费率优惠活动的公告 浙商基金2015年半年度最后一个 中国证券报、上海证券报、 26 2015-07-01 交易日基金资产净值等公告 证券时报 浙商基金关于公司、高级管理人 中国证券报、上海证券报、 27 员及基金经理投资旗下基金的公 2015-07-09 证券时报 告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 28 基金所持长江电力(600900)股 2015-07-09 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 29 基金所持上海家化(600315)股 2015-07-09 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 30 基金所持益生股份(002458)股 2015-07-10 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 31 基金所持景峰医药(000908)股 2015-07-15 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 32 基金所持大连圣亚(600593)股 2015-07-18 证券时报 票估值调整的公告 浙商沪深300指数分级证券投资 中国证券报、上海证券报、 33 2015-07-20 基金2015年第2季度报告 证券时报 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 34 基金所持天龙集团(300063)股 2015-07-30 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 35 部分基金参加数米基金网费率优 2015-08-05 证券时报 惠活动的公告 浙商基金管理有限公司关于增聘 中国证券报、上海证券报、 36 浙商沪深300指数分级证券投资 2015-08-13 证券时报 基金经理的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 37 部分基金参加天天基金网费率优 2015-08-25 证券时报 惠活动的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 38 基金所持五粮液(000858)股票 2015-08-26 证券时报 估值调整的公告 浙商沪深300指数分级证券投资 中国证券报、上海证券报、 39 2015-08-26 基金2015年半年度报告摘要 证券时报 浙商沪深300指数分级证券投资 中国证券报、上海证券报、 40 2015-08-26 基金2015年半年度报告 证券时报 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 41 基金所持电广传媒(000917)股 2015-08-28 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 42 基金所持国投电力(600886)股 2015-08-28 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金新增联讯证券为旗下基 中国证券报、上海证券报、 43 2015-09-01 金代销机构的公告 证券时报 浙商基金管理有限公司关于调整 中国证券报、上海证券报、 44 旗下开放式基金申购金额下限的 2015-09-02 证券时报 公告 浙商基金管理有限公司关于浙商 中国证券报、上海证券报、 45 沪深300指数分级证券投资基金 2015-09-08 证券时报 基金经理的公告 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 浙商基金管理有限公司关于调整 中国证券报、上海证券报、 46 旗下部分开放式基金最低申购金 2015-09-10 证券时报 额的公告 浙商基金管理有限公司关于调整 中国证券报、上海证券报、 47 旗下开放式基金在天天基金销售 2015-09-10 证券时报 平台申购金额下限的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 48 基金所持雅本化学(300261)股 2015-09-17 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 49 基金所持铜陵有色(000630)股 2015-09-26 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 50 基金所持西藏药业(600211)股 2015-10-16 证券时报 票估值调整的公告 浙商基金旗下部分基金参加平安 中国证券报、上海证券报、 51 2015-10-20 证券申购费率优惠活动的公告 证券时报 浙商基金新增上海联泰资产管理 中国证券报、上海证券报、 52 有限公司为旗下基金代销机构并 2015-10-20 证券时报 参加费率优惠活动的公告 浙商聚潮新思维混合型证券投资 中国证券报、上海证券报、 53 2015-10-23 基金2015年第3季度报告 证券时报 浙商基金新增积木基金为旗下基 中国证券报、上海证券报、 54 金代销机构并参与费率优惠活动 2015-10-28 证券时报 的公告 浙商基金旗下基金投资资产支持 中国证券报、上海证券报、 55 2015-11-07 证券的公告 证券时报 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 56 部分基金参加好买基金网费率优 2015-11-11 证券时报 惠活动的公告 浙商基金新增上海汇付金融服务 中国证券报、上海证券报、 57 有限公司为旗下基金代销机构并 2015-11-24 证券时报 参加费率优惠活动的公告 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 浙商基金管理有限公司关于增加 上海长量基金销售投资顾问有限 中国证券报、上海证券报、 58 2015-11-24 公司为旗下基金代销机构并参加 证券时报 费率优惠活动的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加北京乐融多源投资 中国证券报、上海证券报、 59 2015-11-25 咨询有限公司费率优惠活动的公 证券时报 告 浙商基金管理有限公司关于新增 上海陆金所资产管理有限公司为 中国证券报、上海证券报、 60 2015-11-30 旗下部分基金代销机构并参加费 证券时报 率优惠活动的公告 浙商基金管理有限公司关于新增 北京展恒基金销售股份有限公司 中国证券报、上海证券报、 61 为 2015-12-14 证券时报 旗下基金代销机构并参加费率优 惠活动的公告 浙商基金管理有限公司关于新增 北京恒天明泽基金销售有限公司 中国证券报、上海证券报、 62 2015-12-14 为旗下基金代销机构并参加费率 证券时报 优惠活动的公告 浙商沪深300指数分级更新招募 中国证券报、上海证券报、 63 2015-12-21 说明书2015年第2期 证券时报 浙商沪深300指数分级更新招募 中国证券报、上海证券报、 64 2015-12-21 说明书摘要2015年第2期 证券时报 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 65 部分基金参加利得基金费率优惠 2015-12-23 证券时报 活动的公告 浙商基金管理有限公司关于新增 中国证券报、上海证券报、 66 日发资产管理(上海)有限公司 2015-12-24 证券时报 为旗下基金代销机构的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 67 2015-12-25 部分基金参加诺亚正行费率优惠 证券时报 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 活动的公告 浙商基金管理有限公司关于新增 中国证券报、上海证券报、 68 中大期货有限公司为旗下基金代 2015-12-28 证券时报 销机构的公告 关于浙商沪深300指数分级基金 中国证券报、上海证券报、 69 2015-12-29 办理定期份额折算业务的公告 证券时报 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 70 部分基金参加浙商银行费率优惠 2015-12-31 证券时报 活动的公告 浙商基金管理有限公司关于新增 深圳众禄金融控股股份有限公司 中国证券报、上海证券报、 71 2015-12-31 为旗下基金代销机构并参加费率 证券时报 优惠活动的公告 浙商基金管理有限公司关于新增 北京乐融多源投资咨询有限公司 中国证券报、上海证券报、 72 2015-12-31 为旗下部分基金代销机构并参加 证券时报 费率优惠活动的公告 浙商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 73 2015-12-31 基金调整开放时间的公告 证券时报 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准浙商沪深300指数分级证券投资基金设立的相关文件; 2、《浙商沪深300指数分级证券投资基金招募说明书》; 3、《浙商沪深300指数分级证券投资基金基金合同》; 4、《浙商沪深300指数分级证券投资基金托管协议》; 5、基金管理人业务资格批件和营业执照; 6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告; 7、中国证监会要求的其他文件。 12.2 存放地点 杭州市西湖区教工路18号世贸丽晶城欧美中心1号楼D区6层606室 浙商沪深300指数分级证券投资基金2015年年度报告 12.3 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,或登录基金管理人网站 www.zsfund.com查阅,还可拨打基金管理人客户服务中心电话: 400-067-9908/021-60359000查询相关信息。 浙商基金管理有限公司 二〇一六年三月二十五日